신랄한코뿔소57
- 양도소득세세금·세무Q. 법인 부가세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년 법인 2기 예정때 환급세액이 나왔는데 예정신고를 하지 않은 상황입니다.이번 23년 2기 확정 부가세 신고때 예정때 나온 환급세액을 차감 반영하려할때신고서에 들어갈 과세기간은 7월부터 12월인가요? 아니면 10월부터 12월 인가요?
- 부가가치세세금·세무Q. 간이과세자 부가세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.간이과세자의 23년 부가세 신고를 하려하는데신용카드 매입분이 있으면 세액공제 가능한가요?전자세금계산서는 세액공제 가능한다 신용카드도 가능한가 싶어서 질문드립니다.
- 종합소득세세금·세무Q. 신규사업자의 사업개시전 신용카드 매입분 매입세액공제 적용 가능한가요?안녕하세요.23년 9월 7일에 신규 사업 개시한 개인사업자의 23년 2기 확정 부가세 신고를 하려하는데과세기간은 9월 7일부터 12월 31일로 해서 부가세 신고해야하나 과세시간종료일 이후 20일 이내 사업자등록 한 경우(제 케이스는 9월 7일 사업 개시 당시 사업자등록 이미 낸 상태) 사업 개시 전 7월부터 사업관련해서 쓴 비용들은 매입세액 공제 가능한 걸로 알고있는데...더존 프로그램에서 사업개시일인 9월 7일부터 12월 31일까지로 해서 신고서를 불러오면 7월부터 사업개시전까지의 매입분이 불러와지지 않은 일이 벌어지고 있습니다. 이 경우 사업개시일은 9월 7일이나 과세기간을 7월 1일부터 12월 31일로 해서 신고를 해도 될까요?
- 종합소득세세금·세무Q. 부가세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.답변 감사드립니다.9월 초에 사업개시한 법인사업자의 사업개시일전 신용카드매입분에 대한 매입세액공제여부에 대해서사업개시일로 부터 20일이내 사업자등록신청을 하면 공급시기가 속한 과세기간 역산한 신용카드 매입분에 대해서는 매입세액공제 가능한 것이 아닌가요?신규 사업자이므로 법인 소규모 사업자에 해당하므로 예정고지 대상에 해당하여 이번 23년 2기 확정 신고기간 과세기간은 7월부터 12월 아닌가요?
- 종합소득세세금·세무Q. 부가세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년 9월 초에 신규로 사업을 개시한 법인사업자 부가세 신고를 하려하는데23년 9월에는 무실적이어서 23년 2기 예정신고를 하지 않은 상태입니다.이번 23년 2기 확정신고 관련해서 사업개시일(9월초) 이전에 사업관련해서 7월부터 사용한 신용카드 매입분에 대해서 매입세액 공제를 적용하려하는데그렇다면 과세기간을 23년 7월부터 12월로 해서 신고 들어가야하는 것인가요?
- 부가가치세세금·세무Q. 부가세 신고 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.제가 세무대리인인데거래처에서 종이 계산서(의제매입세액공제대상)를 주셨는데 더존 빠른부가세에 입력할때 53.면세 인가요? 아니면 60.면건인가요?
- 종합소득세세금·세무Q. 세금계산서 발급 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.제가 세무대리인인데23년 2기 부가세 확정 신고 관련하여매출세금계산서 작성일자 기재사항 착오 정정으로 수정세금계산서를 더존 스마트에이에서 발급하려 하는데다음 첨부한 사진과 같이 작성일자 수정하고 확인 버튼만 누르면 자동으로 국세청에 전송되는 것인지 아니면 확인 클릭 후 전자발행까지 늘러야 전송되는 것인가요?
- 종합소득세세금·세무Q. 개인사업자 부가세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.답변 감사드립니다.23년 9월 7일날 개업한 개인사업자의 23년 2기 부가세 확정 신고관련해서더존 신용카드 매입분을 2기 확정신고기간에 해당하는 7월부터 반영하려고 신용카드 탭을 눌렀으나7월부터 12월까지 설정이 안되고 개업일인 9월7일부터 12월까지만 조회가 되어엑셀을 반영해도 9월 7일 이후분부터 반영이 되었습니다.개업 전 사업에 사용한 7월분부터 매입세액공제가 가능한것 맞을까요,,ㅠㅜㅠㅠ
- 종합소득세세금·세무Q. 개인사업자 부가세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년 9월7일날 개업한 개인사업자의 23년 2기 부가세 확정 신고(7월~12월) 관련해서신용카드 매입분을 엑셀로 받았는데 매입세액공제를 개업일(9월 7일) 이후분부터 반영해야할까요 아니면 7월부터 사업관련해서 쓰신 내역부터 반영해야할까요?
- 종합소득세세금·세무Q. 부가세 매입세액공제 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.결혼식 청첩장이나 장례식 부고장 관련해서 매입세액공제 가능한 부분이 있나요?제 생각에는 적격증빙이 없으면 안될 것같습니다만 확실하지 않아서ㅠㅠ