국가 간 조세 조약의 개정이 다국적 기업의 무역 전략에 미칠 영향은 무엇일까요?

Question

안녕하세요.BEPS(세원 잠식과 소득이전) 방지를 위한 국제 조세 조약의 변화가 기업의 구겢 거래와 투자 결정에 어떤 영향을 미치고 기업들의 대응 전략은 어떻게 될까요?

남형우 관세사 · Accepted Answer

안녕하세요. 남형우 관세사입니다.beps 방지를 위한 국제 조세 조약의 변화는 기업의 거래와 투자 결정에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 다국적 기업의 이익 이전을 방지하고 각국의 세원 잠식을 줄이려는 목적에서 조약이 강화되면, 세금 부담 증가와 함께 기존의 절세 전략 재검토가 불가피해질 것입니다. 특히, 이전가격 정책과 관련한 규제가 강화되거나 조세 정보를 자동 교환하는 시스템이 도입되면 기업의 세무 리스크 관리가 중요해질 것입니다.이에 대응하기 위해 기업들은 거래 구조를 보다 투명하게 설계하고, 세금 관련 데이터를 체계적으로 관리하며, 변화하는 국제 조세 환경에 맞춘 전략을 마련해야 합니다. 또한, 각국의 조세 조약과 법률을 정기적으로 검토하고 전문가의 자문을 통해 리스크를 최소화해야 합니다. 디지털 기술을 활용한 조세 컴플라이언스 시스템 도입도 효율적인 대응책이 될 수 있습니다.

박현민 관세사 · Answer

안녕하세요. 박현민 관세사입니다.beps 방지를 위한 국제 조세 조약의 변화는 다국적 기업의 무역 전략과 투자 결정에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 기존의 조세 체계와 조약의 허점을 이용한 조세 회피가 어려워짐에 따라, 기업들은 더 투명하고 실질적인 경제 활도에 기반한 전략을 수립해야 할 것입니다. 특히 디지털 경제와 관련된 새로운 과세 기준의 도입으로 인해 기업들은 국제 거래 구조를 재검토하고 조정해야 할 필요성이 커질 것입니다.이러한 변화에 대응하기 위해 기업들은 국제 조세 관리에 대해 보다 전략적이고 사전적인 접근을 취해야 합니다. 글로벌 사업 구조를 구성할 때부터 조세 위험을 최소화할 수 있는 바안을 고려해야 하며, 이전가격에 대한 문서화 의무 강화와 고정사업장 개념의 확장에 따른 글로벌 가치 사슬의 재조정 위험에 대비해야 합니다.기업들은 또한 국가 간 정보 교류 협정의 확대로 인해 회계 정보와 경영 의사결정 관련 정보가 국제적으로 고유될 수 있음을 인지하고, 이에 대한 대응 방안을 마련해야 합니다. 조세 친화적인 조치들을 전략적으로 고민하고, 국제 조세 관련 분쟁을 사전에 인지하고 대비하는 것이 중요해질 것입니다.

최진솔 관세사 · Answer

안녕하세요. 최진솔 관세사입니다.BEPS의 경우에는 국제적으로 법인세 조정에 대하여 기업들이 과도하게 영업이익을 조정하지 않도록 하는 법입니다. 이에 따라, 기업의 국제거래와 투자결정에 대하여 법인세를 고려하더라도 해당 국가내 정상영업이익률을 달성하도록 하는 것이라고 보시면 됩니다. 기업들은 이러한 체제에서 법인세를 절감하면서도 BEPS를 준수할 수 있도록 세무조정을 연마다 시행하고 있습니다감사합니다

이치호 관세사 · Answer

안녕하세요. 이치호 관세사입니다.국가 간 조세 조약의 개정은 다국적 기업의 무역 전략과 투자 결정에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다. beps 방지를 위한 조세 조약 변화로 인해 각국의 세법이 더욱 엄격해지고, 이전에는 허용되었던 세금 회피 전략이 제한될 가능성이 높아졌습니다. 기업은 과거에 활용하던 세금 최적화 구조를 재검토해야 하며, 이로 인해 특정 지역에서의 거래 비용이나 세금 부담이 증가할 수 있습니다.이러한 변화는 다국적 기업의 글로벌 거래 구조와 투자 흐름에 영향을 줄 수 있습니다. 과세 규정이 강화되면서 저세율 국가로의 소득 이전이 어려워지고, 이전에 세제 혜택을 제공하던 지역의 매력이 감소할 수 있습니다. 동시에 각국은 조세 투명성을 강화하기 위한 데이터 보고 요구를 증가시킬 가능성이 있으며, 이는 기업의 행정적 부담을 높일 수 있습니다. 이러한 변화는 기업이 새로운 지역으로의 투자 전략을 고민하게 만들며, 보다 안정적이고 예측 가능한 조세 환경을 선호하게 할 것입니다.기업은 새로운 조세 조약 환경에 대응하기 위해 법적 준수 체계를 강화하고, 조세 투명성을 유지할 수 있는 내부 절차를 마련해야 합니다. 또한, 이전에 의존했던 세금 회피 전략 대신, 각국의 세금 규정을 준수하면서도 경쟁력을 유지할 수 있는 새로운 비즈니스 모델을 개발해야 합니다. 이를 위해 각국의 세금 동향을 지속적으로 모니터링하고, 조세 전문가와 협력해 장기적인 관점에서 조세 리스크를 관리하는 것이 필요합니다.