영원히잘생긴천재
- 연말정산세금·세무Q. 50% 올해 지급, 50% 내년지급 회계처리매출을 8월달에 50%선입금하고 내년에 첫방송을 하고 나머지 50%를 받을 예정인데 이거에 대한 광고대행수수료 역시 내년에 50% 받으면서 지급예정입니다.ex) 총액 6천만원 25.08월 3천입금 / 26년 05월 3천입금, 대행수수료 720만원 - 26년 05월 지급채권 XXX / 선수금 XX 매출부가세 XX선급금XXX / 매입채무 XXX매입부가세 XXX으로 처리하려고 하는데위수탁 세금계산서가 발행되도 저렇게 처리하는게 맞을까요?예시금액으로 정리해주신다면 감사하겠습니다.
- 취득세·등록세세금·세무Q. 면세사업자 현물협찬 관련 계산서와 세금계산서 상계처리면세사업자로부터 현물협찬을 받아서 그 금액만큼 매출세금계산서와 상계처리하려고 합니다.이럴 때에 인보이스(계산서) 발행금액과 세금계산서 발행 금액이 어떻게 되어야하나요?부가세제외 세금계산서 발행 금액이 50,000,000원이라면 저희가 면세사업자한테 받아야할 계산서 금액이 50,000,000원인가요?