신랄한코뿔소57
- 법인세세금·세무Q. 법인 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다!안녕하세요.답변 감사드립니다!!아래와 같은 질의에 대해서 추가적으로 궁금한게제3자에게 부과된 4대보험료가 과세되지 않으면서 동시에 법인 대표가 결국 제3자를 통해 받게된 1000만원에 대해서 4대보험과 소득세를 과세되지 않기 위한 방법 모두는 없는 것일까요? (제3자와 법인간 차용증을 쓰면 되나요?)법인의 세무대리인으로서 법인으로부터 다음과 같은 질의를 받았습니다.예를들어, 법인이 1000만원 이익을 얻었는데 해당 1000만원은 법인 대표의 것이 아니므로 직접 법인 통장에서 돈을 빼가면 안되니깐 제3자에게 1000만원을 지급하고 제3자가 대표에게 지급하였다고 합니다.법인 통장에서 대표가 가져가려면 4대보험료 및 소득세가 과세되므로 위와같은 행위를 한 것인데공단에서 제3자에게 해당 1000만원에 대해서 4대보험이 부과고지 되었다고 하여 확인요청이 왔다는데어떻게 대처해야할지 몰라 질문 남깁니다...ㅜㅜㅜ
- 법인세세금·세무Q. 법인 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인의 세무대리인으로서 법인으로부터 다음과 같은 질의를 받았습니다.예를들어, 법인이 1000만원 이익을 얻었는데 해당 1000만원은 법인 대표의 것이 아니므로 직접 법인 통장에서 돈을 빼가면 안되니깐 제3자에게 1000만원을 지급하고 제3자가 대표에게 지급하였다고 합니다.법인 통장에서 대표가 가져가려면 4대보험료 및 소득세가 과세되므로 위와같은 행위를 한 것인데공단에서 제3자에게 해당 1000만원에 대해서 4대보험이 부과고지 되었다고 하여 확인요청이 왔다는데어떻게 대처해야할지 몰라 질문 남깁니다...ㅜㅜㅜ
- 종합소득세세금·세무Q. 종소세 기한후신고 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.업종코드 940909 프리랜서(3.3%) 사업소득 및 근로소득이 있는 개인의 종소세 기한후 신고 진행중인데1. 프리랜서라 사업자번호가 없고 간편장부대상자이면서 기준경비율 적용자인경우 무기장 가산세가 적용되나요?(무기장 가산세가 적용되는 소규모 사업자는 아닙니다)2. 프리랜서라 사업자번호가 없으면 사업자가 아닌가요?
- 종합소득세세금·세무Q. 종합소득세 기한후신고 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다안녕하세요.답변 감사드립니다.종소세 기한후신고 진행중인데사업소득자(간편장부대상자 + 단순경비율 추계)인 경우에 더존 종합소득세 신고서에 원천징수세액에 금액을 수기로 기재할 수 없어 반영이 안되는데 단순경비율 추계인 경우에도 사업소득 원천징수세액은 기납부세액으로 공제 가능한가요?
- 종합소득세세금·세무Q. 종합소득세 기한후신고 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.간편장부대상자+단순경비율 및 근로소득이 있는 개인의 22년 귀속 종합소득세 기한후 신고 진행중에 있는데기납부세액으로 차감할 금액에는 연말정산시 근로소득자의 결정세액을 차감하는데사업소득 원천징수세액은 간편장부대상자+ 단순경비율 적용시 기납부세액으로 차감할 수 없나요?
- 종합소득세세금·세무Q. 종합소득세 기한후신고 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.개인사업자 22년 귀속 종합소득세 기한후 신고 진행중인데더존에서 종소세신고서를 제작하여 홈택스에서 전자신고파일변환해서 기한후신고 가능한가요?아니면 세무서 서면신고를 진행하여야하나요?
- 종합소득세세금·세무Q. 종합소득세 기한후신고 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.개인사업자(근로소득과 사업소득 둘다 있습니다.)의 22년 귀속 종합소득세 기한후신고 진행중인데홈택스 연말정산간소화자료를 더존에 업로드하면 종합소득세신고서에서 불러오기 클릭시 소득세법상 소득공제(기본공제 및 추가공제 등) 와 각종 세액공제 등이 자동으로 불러와지나요?
- 양도소득세세금·세무Q. 부가세 신고 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.답변 감사드립니다~!추가적으로 아래 질문에 대해서 답변 주신 것에 대해서 질문이 있는데법인이 23년 2기 예정신고를 10월 25일까지 했는데 그 신고한 내역중 발급받은 매입세금계산서가 거래상대방의 매출 취소로 마이너스(-) 매입세금계산서를 10월 31일 기준으로 발급 받았는데 이런 경우 수정신고를 하지 않고 2기 확정 부가세 신고때 매입세액과 상계하면 안되나요?(이미 현재기준으로 매입세액이 마이너스 세금계산서 발급 금액보다 초과함)매출 취소 세금계산서가 10월에 발행되었다면 2기 확정신고시에 반영을 하시면 됩니다. 만약, 작성일자가 7~9월이라면 수정신고를 해야 하지만 10월에 발행되었다면 확정신고시 반영하시면 되는 것입니다.만약, 거래상대방(매출자)이 매출취소로 2기 예정분에 대해서 경정청구를 하면 세무서에는 불부합으로 뜨니깐당연히 매입자도 수정신고 해야하지 않나요?
- 양도소득세세금·세무Q. 부가세 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인이 23년 2기 예정신고를 10월 25일까지 했는데 그 신고한 내역중 발급받은 매입세금계산서가 거래상대방의 매출 취소로 마이너스(-) 매입세금계산서를 10월 31일 기준으로 발급 받았는데 이런 경우 수정신고를 하지 않고 2기 확정 부가세 신고때 매입세액과 상계하면 안되나요?(이미 현재기준으로 매입세액이 마이너스 세금계산서 발급 금액보다 초과함)거래상대방 입장에서는 매출 취소가 되기 때문에 경정청구를 하니깐 세무서에서 불부합이 뜨는 걸 알 수 있으므로 매입자는 그에 따라 수정신고를 해야하는 것인가요?
- 종합소득세세금·세무Q. 부가가치세 매입세액공제 관련하여 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.개인사업자가 9월 20일에 폐업했는데 매장 철거공사를 해서 9월 17일을 작성일자로 하고 9월 21일에 세금계산서를 발급 받았습니다.1. 이 경우, 부가세 매입세액공제가 가능한가요?2. 세금계산서 작성일자의 효력은 무엇인가요? 공급시기를 말하는 것인가요?