신랄한코뿔소57
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.연구인력개발비세액공제 검토 중에 있는데거래처에 무슨 자료를 요청해야할까요?인건비 내역서 말고 다른 자료가 필요한게 있을까요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.핸드폰 대리점 A법인 결산중에 있는데A법인이 상가건물 임차인게 권리금을 지급하였으며 상가 건물주와 임대차 계약을 마친후B개인 핸드폰판매점과 위탁가맹점 계약을 맺은 상황입니다.B개인 핸드폰판매점이 인테리어비용을 A법인에게 지급하였고A법인이 해당 금액을 인테리어사에게 지급하고 세금계산서를 발급 받은경우B개인이 A법인에게 지급한 인테리어비용은 잡이익 처리해야하는 것인가요?
- 연말정산세금·세무Q. 법인 결산 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인 결산중에 있는데2월 연말정산 관련해서 환급액이 나왔는데환급받지 않고 차월로 이월해서 계속해서 납부할 원천세액에서 차감하게 되면연말정산 환급액은 미수금으로 잡고 차월로 이월해서 계속해서 원천세 신고할때 미수금 차감해 나가면 되나요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.핸드폰대리점 법인의 외상매출금을 정리하고 있는데SKT로부터 단말기 지원금 에누리를 받아 매입 세금계산서를 발급 받았는데해당 매입세금계산서 발급건을 대변 외상매출금으로 해서 상계한 결과23년 연말 외상매출금 잔액이 (-) 금액이 남아있습니다...1. 이 경우 외상매출금 매입세금계산서 12월분을 대변에 외상매출금으로 상계하지말고일단 다른 계정으로 상계하고 24년에 다시 외상매출금과 상계해도 괜찮을까요?2, 다른 계정으로 상계하게되면 어떤 계정을 사용해야할까요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년이 3기인 부동산매매업 법인 결산중에 있는데해당 부동산을 임대업에 사용하여 업무무관자산에 해당하는데3기에 부동산을 처분한 경우 양도한날이 속하는 사업연도 이전에 업무 관련 없는 비용 등은 손금 인정 안되는데업무무관 지급이자 손금불산입 규정은 해당 3기만 적용하는 것일까요 아니면 1기부터 3기까지 전부 지급이자 손금불산입 규정을 적용해야하는 것일까요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인세 신고 관련해서인정이자 익금산입 규정 적용하여 가지급금 적수보다 가수금 적수가 커서 익금에 산입할 금액이 없다 하더라도 별개로지급이자 손급불산입 규정은 적용하는 것이 맞을까요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.A법인 결산 중에 있는데A법인이 권리금을 지급하고 상가건물을 임차한 경우 해당 권리금은 지급수수료 비용처리 하면되나요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요23년 귀속 법인세 신고 검토중에있는데3만원 이하의 금액은 적격증빙 없어도 손금 산입 가능한가요?아니면 영수증이라도 있어야 손금 산입 가능한가요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.답변 감사드립니다.핸드폰대리점 A법인이 핸드폰대리점 B개인사업자로부터 받은 계약금 회계처리 시차) 보통예금 대) 선수금 또는 선수수익으로 말씀해주셨는데일반적으로 A법인이 B개인사업자로부터 받은 저 계약금은 어떤 목적으로 돈을 받은 것인가요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인 결산 중에 있는데 한가지 궁금한 사항이 있어 글을 남깁니다.상황)핸드폰 대리점인 A법인이 새로운 핸드폰 대리점인 B개인사업자로부터 계약금을 지급받았는데해당 금액은 어떻게 회계처리해야할까요?