안녕하세요. 조원일 전문가입니다.
양도소득세
Q. 코인을 발행하게 되었을때 세금 부여는 어떻게 되나요?
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.국내에서 상장된 코인과 관련된 구체적인 법안은 아직 확인된 바는 없으나, 2022년 1월 1일부터 개인의 디지털 자산 양도 차익에 대한 과세가 예정되었으나, 이에 대한 과세 시점이 2023년 1월 1일로 유예되었습니다. 그러나 최근 2025년 1월 1일 이후에 이 과세가 시행될 예정입니다. 디지털 자산 양도나 대여로 인한 소득은 새롭게 개정된 소득세법에 따라 디지털 자산 소득으로 규정되며, 디지털 자산 거래로 인한 소득은 기타소득으로 분류됩니다. 이에 따라 디지털 자산 소득에서 250만 원을 차감한 후 22%를 납부해야 합니다. (지방세 10% 포함)답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
연말정산
Q. 어떻게 하면 세금을 절약할 수 있나요?
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.세금을 절약하는 방법은 여러 가지가 있습니다. 신용카드를 사용하거나 현금영수증을 발급받는 것, 의료비나 교육비를 내고 기부금을 지출하는 등의 활동을 통해 세금 공제를 받을 수 있습니다. 이렇게 세금 공제를 받거나 감면 혜택을 활용하면 세금을 줄일 수 있습니다.세금 공제 및 감면 혜택을 활용하려면 다양한 방법이 있습니다. 중소기업 취업자는 소득세에서 감면을 받을 수 있고, 창업기업은 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 이러한 혜택을 활용하여 세금을 절감할 수 있습니다.연말정산 시에는 주요 공제 항목을 고려해야 합니다. 인적공제, 연금보험료 및 특별소득공제 등의 항목을 고려하여 최대한 세금을 줄일 수 있도록 노력해야 합니다. 이를 통해 세금을 효율적으로 관리하고 절약할 수 있습니다.이런 세금 절세와 관련해서는 각각의 사실관계에 따라 세무사 또는 회계사의 절세 조언을 듣는 것을 추천드립니다.답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
종합소득세
Q. 개인 소득세 신고를 위한 기본적인 절차와 요령은?
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.홈택스(www.hometax.go.kr)에서 로그인 후 신고/납부 메뉴에서 세금신고를 클릭하여 종합소득세를 선택합니다. 이후 신고서 선택, 정기신고 작성을 차례로 진행하여 신고서를 작성하고 제출합니다. 이때 지방소득세도 함께 신고해야 합니다.보다 자세한 내용은 홈택스 매뉴얼 또는 국세상담센터를 통해 문의 하시거나 세무사의 구체적인 자문을 받아보시길 바랍니다.답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
부가가치세
Q. 부가가치세 계산 방법과 신고 절차에 대해 알려주세요.
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.부가가치세는 상품이나 서비스 제공 과정에서 생기는 부가가치에 대한 세금이며, 사업자는 매출세액에서 매입세액을 차감하여 계산합니다. 해당 세금은 최종소비자가 부담하며, 사업자는 최종소비자가 부담한 부가가치세를 세무서에 납부합니다. 따라서 부가가치세 과세대상 사업자는 거래금액에 일정금액의 부가가치세를 징수하여 납부해야 합니다. 영리목적의 유무에 관계없이 사업상 상품 판매나 서비스를 제공하는 모든 사업자는 부가가치세를 신고 및 납부할 의무가 있습니다. 그러나 생필품 판매나 의료, 교육 관련 용역 제공 등 법령에 따라 부가가치세가 면제되는 사업만을 영위하는 경우에는 부가가치세 신고 및 납부 의무가 없습니다. 이러한 부가가치세 신고 및 납부의무는 일반과세자와 간이과세자로 구분됩니다. 일반과세자는 높은 세율이 적용되지만 매입세액 전액을 공제받을 수 있고 세금계산서를 발급할 수 있으며, 연간 매출액이 8천만원 이상이거나 간이과세가 배제되는 업종에서 사업을 하는 경우에 일반과세자로 등록해야 합니다. 반면에 간이과세자는 낮은 세율이 적용되지만 매입액의 일부만 공제받을 수 있으며 세금계산서 발급이 제한되며, 주로 소비자를 대상으로 하는 소규모 사업자의 경우 간이과세자로 등록하는 것이 유리합니다.답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
종합소득세
Q. 사업을 운영하면서 알아야 할 필수 세금 관리 방법은?
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.부가가치세는 제품이나 서비스를 제공할 때 발생하는 세금으로, 해당 제품이나 서비스의 매출액에 대한 일정 비율의 세금을 부과합니다. 이 세금은 분기별로 신고되며, 매출액과 매입액을 정확하게 기록하여 세금을 신고해야 합니다.소득세는 사업을 통해 얻은 소득에 대해 부과되는 세금으로, 매년 5월에 신고됩니다. 이 역시 수입과 지출을 정확하게 파악하여 신고해야 합니다. 법인세는 법인기업이 얻은 수익에 대해 부과되는 세금으로, 매년 3월에 신고됩니다. 수입과 지출을 정확하게 기록하고 세금을 신고해야 합니다. 정확한 장부 기록과 세금 계산서 발행은 세금 신고 시 매우 중요합니다. 이를 통해 불필요한 세금을 방지하고, 세금 감면 혜택을 받을 수 있습니다.연말정산이나 감사 대비를 위해서는 관련 서류를 미리 준비하고, 회계사나 세무사 등 전문가의 조력을 받으시는 것을 권고드립니다.답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
종합소득세
Q. 세금 환급을 신청하고 받는 과정에 대한 설명 부탁드립니다.
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.세금 환급을 신청하는 과정은 개인의 상황에 따라 다를 수 있습니다. 일반적으로는 세금 신고 기간 내에 관련 서류를 제출하고, 세금 환급을 신청하는 절차를 거칩니다. 즉, 세금환급은 이미 납부한 세금이 과다하게 청구되었을 경우, 이를 돌려받는 것을 의미하며, 세법에서는 경정청구라고 용어를 정의하고 있습니다. 세금환급 신청 시에는 신분증 사본, 주민등록등본 또는 초본, 근로소득자의 경우 근로소득 원천징수영수증, 연말정산 결과 통지서 등의 서류를 준비해야 합니다. 답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
종합소득세
Q. 5월에 내는 주민세는 나이마다 금액이 다른가요?
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.주민세는 주민으로서 납부하는 구성원에 대한 회비적 성격의 세금으로 개인분 , 사업소분, 종업원분으로 구분됩니다. 개인분 주민세는 일정액을 부과하며, 사업소분 주민세는 기본세율에 사업소 및 그 연면적을 과세표준으로 하여 부과하는 세금입니다. 그리고 종업원분은 종업원의 급여총액을 과세표준으로 하여 부과하는 세금입니다.주민세 종류와 계산방법을 아래 표로 남겨드립니다답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
종합소득세
Q. 월별로 내야하는 세금이 궁금합니다~~
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.세목은 국세와 지방세로 크게 구분됩니다. 국세는 14개 항목으로 이루어져 있고, 지방세는 11개 항목으로 이루어져 있습니다.특별시나 광역시의 경우, 자치구세인 등록면허세와 재산세를 제외하고는 모두 특별시나 광역시의 세목에 해당합니다. 그리고 제주특별자치도와 세종특별자치시는 지방세 항목 전부가 해당 도세나 시의 세목으로 포함됩니다.세금 항목과 납기는 아래 사이트를 참고하시기 바랍니다.https://www.chungbuk.go.kr/tax/contents.do?key=1207답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
종합소득세
Q. 주택연금을 가입하고 전세가 가능한가요?
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.주택연금에 가입하려면 해당 주택을 실제 거주 목적으로 사용하고 있어야 합니다. 이는 주택연금의 핵심 요건 중 하나로, 가입자가 주택을 자신의 주거지로 사용하고 있다는 것을 의미합니다. 그러므로 주택을 전세나 월세로 빌리고 있을 경우에는 주택연금에 가입할 수 없습니다. 주택연금은 주거지의 안정적인 주거권을 기반으로 하고 있기 때문에, 해당 주택을 소유하고 거주하는 사람에게만 제공되는 점 참고하여 주시기 바랍니다.답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.
취득세·등록세
Q. 상품 수입시 원산지표기 면제받는 방법이 있나요?
안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.해당 분야는 관세분야 질문으로 꼭 관세분야의 관세사에게 다시 답변을 받아보시길 추천드립니다.대외무역관리규정」 제75조 제2항에 해당하는 물품의 경우 최소포장, 용기 등에 수입 물품의 원산지표시가 가능하며, 「대외무역관리규정」 제82조 제1항 및 「원산지표시제 도 운영에 관한 고시」 제9조에 따라 판매목적이 아닌 자선목적의 기부물품, 전시용품 등은 원산지표시 면제가 가능하나, 무료 제공 사은품은 원산지표시 면제 대상에 해당하지 않으므로 해당 물품의 원산지 표시를 하거나 최소포장 등에 원산지 표시를 하여야 합니다.봉투에 담아 판매시 우 물품형태(가는 선형태, 표시가능 면적)를 고 려할 때 「대외무역관리규정」 제75조 제2항에 따른 최소포장 단위 원산지표시가 가능 한 품목으로 볼 수 있으므로 최소포장 단위(예 : 100개 묶음)마다 원산지를 명확히 표기하셔야 할 것으로 보여집니다.수입물품의 원산지 표시 면제사유는 아래와 같습니다.제82조(수입 물품 원산지 표시의 면제) ① 제75조에 따라 물품 또는 포장·용기에 원산지를 표시하여야 하는 수입 물품이 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 원산지를 표시하지 아니할 수 있다.1. 영 제2조제6호 및 제7호에 의한 외화획득용 원료 및 시설기재로 수입되는 물품2. 개인에게 무상 송부된 탁송품, 별송품 또는 여행자 휴대품3. 수입 후 실질적 변형을 일으키는 제조공정에 투입되는 부품 및 원재료로서 실수요자가 직접 수입하는 경우(실수요자를 위하여 수입을 대행하는 경우를 포함한다)4. 판매 또는 임대목적에 제공되지 않는 물품으로서 실수요자가 직접 수입하는 경우. 다만, 해당 물품 중 제조용 시설 및 기자재(부분품 및 예비용 부품을 포함한다)는 실수요자를 위하여 수입을 대행하는 경우까지도 인정할 수 있다.5. 연구개발용품으로서 실수요자가 수입하는 경우(실수요자를 위하여 수입을 대행하는 경우를 포함한다)6. 견본품(진열·판매용이 아닌 것에 한함) 및 수입된 물품의 하자보수용 물품(수입된 물품의 자체 결함에 따른 하자를 보수하기 위해 직접 수입하는 경우에 한함)7. 보세운송, 환적 등에 의하여 우리나라를 단순히 경유하는 통과 화물8. 재수출조건부 면세 대상 물품 등 일시 수입 물품9. 우리나라에서 수출된 후 재수입되는 물품10. 외교관 면세 대상 물품11. 개인이 자가소비용으로 수입하는 물품으로서 세관장이 타당하다고 인정하는 물품12. 그 밖에 관세청장이 산업통상자원부장관과 협의하여 타당하다고 인정하는 물품답변이 도움 되셨길 바라며, "추천과 좋아요" 부탁드립니다.추가 문의사항은 댓글 남겨주시면 답변드리겠습니다.