신랄한코뿔소57
- 양도소득세세금·세무Q. 분양권 양도 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.개인이 법인에게 지식산업센터 분양권을 양도하였는데양도소득세 계산 관련해서1. 해당 분양권의 취득시기는 청약당첨일이 맞나요?2. 제가 세무대리인인데 분양권 양도시 납세자분께 요청드려야할 분양권 관련 서류는 무엇이 있을까요?
- 법인세세금·세무Q. 특별회비 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인에서 사단법인에 대여금을 2000만원 대여해줬는데대여금 중 일부를 사단법인측에서 특별회비로 상계처리 하고자 합니다.특별회비를 비용처리 가능한가요?아니면 특별회비를 지정기부금으로 보는 것인가요?
- 양도소득세세금·세무Q. 분양권 양도 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요개인A가 법인B(개인A가 B법인의 대표자임)에게 지식산업센터 분양권을 3월 15일에 매매하였는데개인A의 경우 분양권 양도소득세를 5월 말일까지 신고해야하며B의 경우 해당 분양권이 지식산업센터로 준공된 이후에 감가상각비 인식해나가면 되는 것일까요?
- 양도소득세세금·세무Q. 부가가치세 신고서 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.매니저업을 하는 법인의 24년 1분기 부가세 예정신고 진행중에 있는데법인 차량을 매각한 경우 과세표준명세 수입금액 제외에 차량 매각 공급가액을 기재하였습니다.여기서 궁금한게 과세표준명세 수입금액제외 종목 및 코드도움에는 어떤 업종코드를 넣어야할까요?
- 양도소득세세금·세무Q. 부가세 과세여부 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.면세사업자가 건물을 양도하는 경우토지분과 건물분에 대해서 부가세 안분계산을 해야하는 것이 맞나요?아니면 면세사업자 이므로 전부 면세인가요?
- 종합소득세세금·세무Q. 세금계산서 발급 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.제가 세무대리인으로서 24년 1분기 법인 부가세 예정신고 진행중인데거래처에서 말씀을 안해주시고 23년 9월 날짜로 매입세금계산서를 24년 1월 20일에 발급받았습니다.이것을 24년 1분기 부가세 신고시에 지연수취 가산세 반영해서 24년 1분기 부가세때 공제를 받아도 되나요?23년 법인세 신고때 해당 금액을 선급금 처리하여 비용처리 하지 않았었습니다.
- 종합소득세세금·세무Q. 종소세 수정신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.간편장부대상자 사업장 2곳에서 인적용역 소득이 발생하고 있는 개인(코드 94로 시작)이 22년 귀속 종소세 수정신고 하려하는데 개별소비세 과세대상 아닌 승용차 감가상각비를 비용처리 해도 될까요?
- 법인세세금·세무Q. 대표자 급여 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인 대표자의 급여 관련해서현재 법인 이익잉여금이 15억 정도 법인 대표자가 급여로 얼마정도 가져가는게 적정할까요?이익처분에 의한 배당소득으로 2천만원 미만으로해서 배당소득 분리과세 적용 받는것도 고려하고있긴합니다.
- 양도소득세세금·세무Q. 양도세 경정청구서 작성관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.양도세 경정청구서 작성 중에 있는데현재 상황은 당초 양도소득세를 1억으로 신고납부한 뒤 세무조사로 인하여 가산세 포함해서 10억을 추가납부하였습니다.이에 대해서 경정청구서 작성 중에 있는데최초 신고 동그라미 15번 납부할세액에 기재할 금액은 당초 납부한 1억에 세무조사로 인하여 추가 납부한 10억(가산세포함)을 합한 11억이 되는 것이 맞나요?
- 종합부동산세세금·세무Q. 재건축 아파트 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.재건축 아파트 양도세 관련해서재건축 이전 구) 아파트의 폐쇄부등기를 떼보기 위해서 구)아파트 주소가 필요한데주민센터에 연락해도 알 수가 있을까요?어디로 연락해야 구)아파트 주소를 알 수 있을까요ㅜㅜ