세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무훤칠한메추리128매출(원화발행)에 대한 외화 입금 분개매출 세금계산서 발행 건에 대해 공급가액과 부가세가 각각 입금되었습니다.예를 들어) => 공급가액 100만 / 10만 외상매출금 110만 / 부가세예수금 10 / 매출 100외화 총 입금액 90만 / 부가세 10만(원화입금) 로 각각 입금되었을 경우 분개 어떻게 처리해야 문제가 없을까요1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무슬기로운가재267법인사업자 대표님개인카드 상품구매 해외결제 부가세 공제 가능할까요? 안녕하세요 법인사업자입니다.대표님 개인카드로 판매목적으로 구입한 상품을 구매하였는데요. 이게 해외 물건을 사오는거라 해외결제 진행하였습니다.영수증도 있기는하나, 부가세 신고시에 이부분이 공제안된다는 얘기를 들어서요혹시 매입세금계산서 공제가 불가능한게 맞을까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무루루알루알개인사업자 법인사업자로 전환시 영업권평가현재 개인사업자 운영중에있고 1월에 신규로 법인을 따로 설립했습니다. 개인사업자의 모든 매출매입등을 법인으로 넘기려고하는데 무상으로 그냥 포괄양수도 계약만 하면되는건지따로 영업권평가가 이루어져야하는건지 궁금합니다.꼭 영업권 평가가 진행되어야하는건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무세련된토끼7외화환산손실 차액은 어떻게 처리해야할까요? 안녕하세요.외화환산손실 분개 문의 드립니다.23년 11/01 수출발생 ($16,900*1,349.60) 외상매출금 22,808,240 / 제품매출 22,808,24023년 12/21 수출발생 ($36,820*1,300.20) 외상매출금 47,873,364 / 제품매출 47,873,364이렇게 계정처리했다가 결산 시 세무조정할 때 12월31일자에 대한 환율 계산했더니차액이 발생해서23년 12/31 외화환산손실 1,417,000 / 외상매출금 1,417,000 으로 계정처리를 했습니다.24년 01/15 외화예금 통장에 입금되어서 외상매출금 11월, 12월 금액 상계처리하고 계정처리했는데외화환산손실 잡았던 1,417,000원에 대해서 마이너스 금액으로 남아있는데어떻게 처리해야하는지 궁금합니다~1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무싹싹한큰고래39법인 ktx(출장비) 비용처리 관련 질문안녕하세요. 법인 ktx(출장비) 경비처리 관련해서 질문드립니다.1. 사무실과 현장이 멀어 ktx를 수시로 타야 합니다. 법인카드로 ktx 예매를 하면 부가세매입세액불공제라고는 하는데 비용처리는 가능한가요?2. 비용처리가 가능하다면 ktx 예매를 하고 받는 영수증은 결산할 때 세무사무소에 갖다 드리면 되나요? 아니면 영수증이나 신용카드매출전표를 요청하실 때까지 따로 모아두면 될까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무슬기로운검은꼬리63부가세 예정신고 의무가 없는 법인도 예정고지 신고가 가능한가요.직전년도 과세표준이 1.5억 미만이어서 예정신고 의무도 없고, 예정고지 금액 미만이어서 납부 의무도 없는 법인이 있습니다.이번 1분기 매출액과 납부세액이 많이 발생하게 되면서 예정신고를 하고 싶은데 가능한가요?1) 신고의무 : "부", 납부의무 : "부" 인 법인의 경우, 부가세 예정고지 신고 가능한지 여부 문의드립니다.2) 신고의무 : "부", 납부의무 : "여" 인 법인의 경우, 납부세액이 1/3 이하로 줄어들었을 때 예정고지 신고 가능한지 여부1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무굉장한삵162국내 법인 간 외화 입금 건도 외화 거래 인가요?해외 거래처에서 대금을 외화로 받을 경우 외화 채권으로 발생, 연말평가, 회수시 회계 처리하고 있습니다. 국내 거래처에 세금계산서를 발행하고 대금을 달러로 받은 경우도 동일하게 외화 채권 관리를 해야 되는 것 인가요? 국내외 거래 상관없이 대금을 외화로 받았을 경우 모두 외화 채권 관리를 해야 하는 것 인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무쾌활한미어캣145대납 배송비 수익인식 여부 문의드립니다.판매대행사 통해서 외국에 수출판매대행 수수료: 당사가 부담배송비: 구입하는 업체가 부담 당사가 판매대행사에 지급하는 수수료 200,000원 제외되고제품 900,000원 + 배송비 100,000원 = 총 1,000,000원 입금 받음 업체에서 입금해준 배송비는 제품 발송할 때 운송업체에 지급하는 거라서 사실상 당사가 대납하는 거라서 0원인데 배송비도 수익으로 인식하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무궁금한게 많아요법인이 농지를 팔았을 경우 문의드립니다.법인 소유의 농지를 팔았을 경우 양도소득세 신고가 아닌 법인세 신고를 하면 되는 것 인가요?법인 소유로 되어있고 관할 지자체 사업으로 수용된 경우입니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무경건한고릴라180전기 비용 과대계상에 대한 전기오류수정이익 세무조정 방법전기에 세금과공과 비용을 이중으로 잡아서 당기에 전기오류수정이익(영업외수익)으로 잡고, 법인세 수정신고 하려고 합니다.아래 분개와 세무조정방법이 맞나요?전기 분개 (차)세금과공과 100 / (대)현금 100 전기 소득금액조정합계표손금불산입 전기오류수정이익 100 유보(감소)당기 분개 (차)현금 100 / 전기오류수정이익 100 당기 소득금액조정합계표익금불산입 전기오류수정이익 100 유보(발생)당기에 유보가 발생인지 감소인지 헷갈립니다..1명의 전문가가 답변했어요