답변 내역

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.과소신고가산세 : 2억 x 10%납부지연가산세 : 2억 x 0.022% x 미납일수(23.04.01~25.08.31)납부지연가산세=납부불성실 가산세입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.해당 잡이익은 법인의 손익에 반영되지 않으므로 익금불산입 기타 등으로 세무조정을 하시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.위의 경우, 실제로 지급하지 않고 장부에만 남아있는 것이라면 없애면서 잡이익 등으로 처리하시면 됩니다. 개인사업자라면 자본금으로 처리하시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.실제로 지급하지 않아도 될 미지급금이라면 상계하고 잡이익 등으로 처리하시면 될 것으로 보여집니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.거래처가 다르다면 임의로 상계시키면 나중에 문제가 생길 수 있습니다. 만약, 과거에서부터 누적되어 정리가 안되는 것이 확실하다면 정리하시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.월세는 1달간 월세금액을 적고 월세수입은 24년도 전체 월세수입을 적습니다. 두달이라면 75만원 x 2 개월인 150만원을 월세수입에 기재합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 5월에 종합소득세 신고를 하셔야 하며 직전회사에 근로소득원천징수영수증만 요청하시면 되며 홈택스에서도 3월 중순 이후부터 조회는 가능합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.상대방에게 세금계산서는 발급이 가능한 것입니다. 다만, 상대방 측에서 폐업일 이후에 받은 세금계산서는 부가가치세 공제만 안될 뿐이빈다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.전혀 문제가 없습니다.질문자님이 사업자등록증이 있다면 상대방 인적사항으로 세금계산서나 현금영수증을 발급하시면 됩니다. 상대방도 수취한 반기의 다음달 20일까지 사업자등록을 하면 부가세 공제 가능하며 가산세는 없습니다. 비용처리도 모두 가능합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.연말정산 경정청구는 종합소득세 신고기한(다음연도 5월 말일)로부터 5년 이내 하셔야 합니다.