답변 내역

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.가능합니다. 중소기업의 외상매출금에 해당하므로 이번 확정 부가가치세 신고시 대손세액공제를 반영하시면 되며 종합소득세 신고시에도 대손비로 비용처리하시면 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.1. 실무적으로 보자면 신고 안하셔도 될 것입니다.2. 가능합니다.3. 부가가치세나 종합소득세 신고할 때만 의뢰하셔도 됩니다. 나중에 문의주셔도 됩니다.4. 네 맞습니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.해당 용역이 비영리법인 고유 용역이라면 본래 발급하지 않는 것이고 매입자도 가산세가 없습니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.세법에서는 무조건 세금 차감 전 세전 소득으로 판단하는 것이므로 원천징수 전 금액으로 2,000만원 여부를 판단합니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.발급기한이 지나서 전자로 발급이 안된다면 실무적으로는 종이세금계산서를 발급하셔야 할 것으로 보여집니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 부가가치세 신고시 환급계좌를 적게 되어 있고 해당 계좌로 신고기한으로부터 30일 내로 환급이 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.가능은 합니다. 본인이 폐업한 것이 아니라면 매출세금계산서 발급을 할 수 있습니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.원칙적으로는 수정신고를 해야 합니다. 세금계산서 매출이 아닐 것이므로 수정세금계산서 발급을 할 수도 없기에 어느정도 매출취소가 정리되면 한번에 경정청구 하시면 될 것으로 보여집니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 이번 상반기 매출 및 매입에 대햐서 7월에 부가가치세 신고를 하시면 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 취소된 매출이 발생하면 부가가치세 경정청구를 통해 과다납부한 부가가치세를 환급받을 수 있습니다.도움이 되셨길 바랍니다.