신랄한코뿔소57
- 종합소득세세금·세무Q. 부가세 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.제가 세무대리인인데다음 상황의 경우 어떻게 거래를 해야 문제가 안생길지 궁금합니다.상황) 국내 A업체가 페이톡 앱에 해외 유학관련 상품을 올려 판매되면 해당 판매금액을 A업체 매출로 잡고 소개비를 A업체가 받고 그 소개비를 제외한 판매금액을 영국 유학원에 보내주는 구조인데영국 유학원에서 A업체에게 세금계산서 발급을 못해주는데 A업체가 소개비를 뺀 금액을 영국 유학원에 보내준 금액은 매입세액 공제를 못받으면 A업체에게 엄청난 불이익 아닌가요?A업체가 영국 유학원에 소개비를 빼고 지급한 금액에 대해서 매입세액 공제를 받을 수 있는 방법은 없을까요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.3월말 법인의 경우 24년 6월말까지 법인세 신고를 해야하는데23년 11월에 폐업한 경우에도 24년 6월말까지 법인세 신고를 해야하는 것인가요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 결산 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년 귀속 법인세 신고를 하고 있는데20년에 적격증빙 없이 법인 통장에서 빠져나간 금액이 선급금 처리되어서 지금 23년까지 계속해서 넘어와있습니다.이 선급금을 정리하려면 대변에 선급금 상계하면서 차변에 무슨 계정이 와야할까요,,,?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.답변 감사드립니다.법인한테서 현금영수증 매입이 있을때 법인 통장에 빠져나간 금액이 없다면대변에 현금으로 잡으라고 말씀해주셨는데 그렇게 하니 합계잔액시산표를 보니 현금 잔액이 (-)가 뜹니다ㅜㅜ
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년 귀속 법인세 신고 관련해서법인 현금영수증 매입분이 있는데 법인통장에서 빠져나간 금액이 없으면대변 금액은 어떤 계정과목으로 잡아야하는것일까요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년이 1기이며 a법인(b법인과 상호는 동일하나 사업자등록번호만 다름)이 b법인을 인수한 상황에서a법인의 통합고용세액공제 적용을 검토중에 있는데1. 23년이 1기이므로 직전 사업연도의 상시근로자 수 등을 0명으로 해서 적용하는 것이 맞을까요?아니면 b법인의 22년도 상시근로자 수와 a법인의 23년도 상시근로자 수와 비교해서 세액공제 가능여부를 판단해야하나요?2. 23년이 결손이 났으면 통합고용세액공제 10년간 이월 가능한걸로 알고 있는데 만약 24년 상시근로자 수 등이 23년 상시근로자 수 등보다 감소하더라도 23년에 공제받지못한 통합고용세액공제는 24년에 적용받을 수 있는 것인가요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다안녕하세요.23년이 1기이며 a법인이 b법인을 인수한 상황에서a법인의 통합고용세액공제 적용을 검토중에 있는데1. 23년이 1기이므로 직전 사업연도의 상시근로자 수 등을 0명으로 해서 적용하는 것이 맞을까요?2. 23년이 결손이 났으면 통합고용세액공제 10년간 이월 가능한걸로 알고 있는데 만약 24년 상시근로자 수 등이 23년 상시근로자 수 등보다 감소하더라도 23년에 공제받지못한 통합고용세액공제는 24년에 적용받을 수 있는 것인가요?3. 위 질문들과는 별개로 통합고용세액공제 적용 후 근로자 감소로 추징세액을 계산해서 납부해야하는데가산세도 부과되나요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년 귀속 법인세 신고 관련해서23년이 1기인 법인 사업장인데 임대차계약서를 받아보고 통장에서 빠져나간 금액을 비교했더니 계약서상 금액보다 적게 빠져나가있어서 거래처 대표님께 여쭤본 결과 그 적게 빠져나간 금액은 법인 통장에서 빠져나가지 않고 대표님 개인 계좌에서 지급했다고 합니다.이 경우 임차보증금을 계약서상 금액으로 맞춰야할까요? 아니면 실제 법인 통장에서 빠져나간금액으로 잡아야할까요?만약 임차보증금을 계약서상 금액으로 맞춰야한다면 그 차액 대변 계정을 가수금으로 잡아야하나요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년 귀속 법인세 신고 중에 있는데사업장 관리비가 통장에서 빠져나간 돈이 있는데 세금계산서 등 적격증빙을 받은게 확인이 안됩니다.1. 이 경우 사업장 건물주가 사업자가 아니어서 세금계산서 발급을 못해서 그런것인가요?2. 세금계산서 발급 받을 수 없다면 증빙은 어떻게 해야할까요?법인 통장에서 빠져나간 금액으로 증빙이 가능할까요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년이 1기인 신규 설립인 법인의 법인세 신고해야하는데여기가 월결산하는 곳이라 23년 마감후이월을 하고 결산해야하는데 24년 1월,2월 먼저 결산해버렸습니다...이 상태에서 23년으로 돌아가서 마감후이월하게되면 제가 한 24년 월결산은 그대로 남아있으면서 23년이 넘어올까요?