ISA 계좌에서 발생한 해외 ETF 배당금, 금융소득종합과세에 포함되나요?

Question

최근 절세 목적으로 ISA(개인종합관리계좌)를 개설해 미국 지수를 추종하는 국내 상장 해외 ETF에 투자하고 있습니다. 여기서 발생하는 배당금(분배금)이 나중에 금융소득종합과세 대상 여부를 판가름할 때 포함되는지 궁금합니다. 비과세 및 분리과세 혜택이 정확히 어떻게 적용되는지, 절세 효과를 극대화할 수 있는 운용 팁을 세무/금융 전문가분들께서 알려주시면 감사하겠습니다!

Answer 1

안녕하세요. 인태성 경제전문가입니다.

질문해주신 ISA 계좌에서 발생한 해외 ETF 배당금에 대한 내용입니다.

일단 ISA 계좌에서 발생하는 배당금은 일차적으로는 최대 400만원까지는

비과세가 됩니다.

Answer 2

안녕하세요. 정현재 경제전문가입니다.

ISA(개인종합자산관리계좌)에서 발생하는 해외 ETF 배당금은 ISA 계좌 내에서는 비과세 혜택을 받습니다. ISA 계좌 안에서 발생한 배당소득은 금융소득종합과세 대상이 되지 않으며, 계좌 밖으로 인출하거나 ISA 계좌 해지 시점에 일정 금액 이상의 수익이 있으면 일부 과세될 수 있습니다. 하지만 ISA 계좌에 투자한 국내외 ETF 배당금은 계좌 내에서는 1인당 연간 일정 한도 내에서 비과세로 처리되어 금융소득종합과세에 포함되지 않는 점이 큰 장점입니다.

Answer 3

안녕하세요. 박형진 경제전문가입니다.

ISA 계좌 내 배당금은 이자나 배당소득은 종합과세 대상 금액에 합산하지 않습니다.

해지시 비과세한도에 포함되며 넘어서면 전부 분리과세 9.9%로 정리됩니다.

일반계좌에서는 배당 받을 때 마다 세금을 떼지만 ISA계좌는 과세 이연으로 해지까지 별다른 신경 안쓰고 배당을 재투자해서 복리 효과를 누리시면 됩니다.

만기 후에는 연금계좌로 전환하여 세금 혜택도 보시면 됩니다.

모쪼록 투자에서 건승하시길 바랍니다.

Answer 4

안녕하세요. 정의준 경제전문가입니다.

1. 금융소득종합과세에 포함되나요?

--> 아니요, ISA 계좌 내에서 발생한 모든 수익(이자, 배당, 매매차익) 분리과세 또는 비과세로 종합과세에 포함되지 않습니다.

2. 절세 효과 극대화 ?

--> 배당(분배금)이 많은 상품(예를 들어서 국내 상장 해외 ETF)을 ISA에 매입합니다.

--> 손익통산의 마법 활용: ISA는 계좌 내의 모든 손익을 합쳐서 계산하므로, 손실이 발생한 상품이 있다면 세금 대상인 이익을 줄여주는 효과가 있습니다.