예금 이자 계산이 잘 안 되어서 도와주세요.

총 5천만원 자금으로 12개월어치의예금을 만드려고 하는데요

1. 새마을금고나 신협은 3퍼센트 이자에 10만원 조합비를 내고 가입하면 3천만원까지 비과세라고 합니다.

2. 근데 특판으로 3.65 퍼센트로 나온 예금을 봤는데요, 이건 다른 지역 농협이라 뭐 비과세 혜택을 못 받는 거죠??

이 상황에서 1번 2번 중 어디에 예금 만드는 것이 더 이득인가요..