ISA 계좌에서 받은 세금 혜택은 얼마인지 확인 가능한가요?

Question

ISA계좌는 최대 200만원까지 세제 혜택을 주는 게 맞나요?
그럼 200만원 이상 세금 혜택을 받았다면 해지를 하고 다시 가입하고 싶은데요..

ISA 계좌에서 받은 세금 혜택은 얼마인지 확인 가능한가요?

Answer 1

1. ISA 계좌 세금 혜택 확인 방법

✅ 은행 또는 증권사 앱/홈페이지

ISA 계좌를 개설한 금융기관의 인터넷뱅킹 또는 모바일 앱에서 ISA 계좌 평가금액 및 세금 감면 내역을 확인할 수 있습니다.

"ISA 계좌 운용현황" 또는 "ISA 세금 보고서" 등의 메뉴에서 조회 가능

✅ 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 확인

금융기관에서 제공하는 ISA 세금 우대 혜택 내역서를 통해 확인 가능

국세청 홈택스(https://www.hometax.go.kr)에서 ISA 계좌의 이자·배당소득 조회 가능

2. ISA 계좌의 세금 혜택 계산

✅ 비과세 한도

서민형/농어민형 ISA: 순이익 400만 원까지 비과세

일반형 ISA: 순이익 200만 원까지 비과세

✅ 분리과세(저율과세) 혜택

비과세 한도를 초과하는 금액은 9.9% 분리과세 적용 (기본 금융소득세 15.4%보다 낮음)

3. 직접 세금 혜택 계산하는 법

ISA 계좌에서 발생한 이익(배당·이자·매매차익)을 확인한 후

비과세 한도 내 금액 = 세금 0원

비과세 한도를 초과한 금액 = 초과 금액 × 9.9% 세금 부과

예시

순이익 500만 원 (일반형 ISA)

200만 원까지 비과세

초과 300만 원 × 9.9% = 29.7만 원 세금 납부