세금·세무
법인 결산 관련해서 질문이 있습니다.
안녕하세요.
24년 법인 결산 진행중에 있는데
23년 기말 부가세 예수금 잔액 1000만원 이월되서 넘어왔는데(23년 부가세 대급금 잔액은 0원)
24년 법인세 신고시 부가세 예수금 잔액 어떻게 정리해야하나요?
잡이익으로 정리하기에는 법인세가 나와서 깔끔하게 정리하고 싶은데 어떻게 해야할지 모르겠습니다.
1개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
과거에서부터 넘어온 부가세 예수금이 있다면 올해 1기에 통장에서 납부한 금액이 있는지 확인하시고 없을 경우에는 이익잉여금과 상계하시면 될 것으로 보여집니다.