답변 내역

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.직장인이 계획하에 연말정산 공제를 받을 수 있는 대표적인 항목은 다음과 같습니다. 아래의 공제항목만 잘 활용해도 충분한 절세가 가능합니다. 1번의 절세효과가 가장 큽니다.1. 개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)은 연간 불입금액의 16.5% 혹은 13.2%의 세액공제를 적용받을 수 있는 절세상품이며 노후대비 상품입니다.연간 개인연금계좌는 최대 400만원, 개인연금계좌+개인퇴직연금(IRP)계좌는 최대 700만원까지 불입하면 연말정산시 세법상 최대로 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 여유가 되신다면 개인연금계좌에 400만원, 개인퇴직연금(IRP)계좌에 300만원을 불입하시거나 개인퇴직연금계좌에만 700만원을 불입하셔도 됩니다. 불입금액의 16.5%(총급여 5,500만원 초과자는 13.2%)를 세액공제 받을 수 있어 연간 최대 700만원을 불입할 경우 1,155,000원까지 세액에서 공제가 가능합니다.2. 현금영수증이나 체크카드의 소득공제율(30%)이 신용카드 공제율(15%)의 2배이므로 되도록이면 현금이나 체크카드를 사용하는 것이 좋습니다. 참고로 현금영수증, 신용카드 등의 소득공제를 받으려면 총급여의 25%를 초과해서 사용하셔야 합니다. 그 이하로 사용한다면 공제받을 수 없습니다. 현금영수증 등의 지출액이 총급여의 25%를 초과할 경우, 최저사용금액인 총급여 25%는 신용카드 사용분부터 적용이 됩니다. 따라서 신용카드를 총급여의 25%까지 사용하셔서 신용카드의 다양한 혜택을 보시고, 그 이후부터 체크카드나 현금영수증을 사용하셔서 소득공제율은 30% 적용받는 것이 가장 효율적일 것입니다.3. 무주택자이시면서 세대주라면 주택청약 불입액(연 최대 240만원 한도)의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. 240만원까지 납입을 한다면 96만원의 소득공제가 가능합니다. 그 외, 일정한 요건에 해당하신다면 전세자금대출의 원리금 상환액이나 주택담보대출의 이자상환액, 월세납입액 등에 대해서 공제가 가능합니다.4. 국세청에서 조회되지 않는 의료비/교육비/기부금 등은 스스로 챙겨서 공제를 받으시는 것이 좋습니다. 도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.아닙니다.양도소득은 종합소득세 신고 대상이 아니므로, 양도소득세 및 지방소득세만 신고만 정상적으로 하시면 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.아닙니다. 무조건 부가가치세 신고는 하셔야 합니다. 간이과세자의 경우, 연 환산 매출이 4,800만원에 미달한다면 부가가치세는 완전 면제가 되긴 합니다. 면제가 되더라도 신고는 해야 하는 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.1~3. 원칙적으로 개인계좌로 받는 경우도 사업소득으로 보아 종합소득세 신고 의무가 있는 것입니다. 사실상 계좌이체 소득은 과세사각지대이긴 합니다만, 신고하는 것이 원칙이긴 합니다. 기재하신 것처럼 계좌이체 소득을 신고하지 않는다면 탈세소득에 해당합니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.출금 여부와 관계없이, '25.01.01 이후 양도분부터 과세대상이며 연간 가상자산 양도소득(양도가액 - 취득가액 - 수수료)에서 250만원 공제 후, 22%의 기타소득세를 납부합니다. 손실이 난다면 세금은 납부하지 않는 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.연말정산은 회사에서 1월 경에 할 것이며, 연말정산으로 인해 정산된 세금은 2월 급여에 차가감 반영이 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.기재하신 내용이 맞습니다. 연말정산 시, 최대로 공제받을 수 있는 세금은 본인의 매월 급여에서 원천징수된 세금인 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.연말정산은 회사에 재직중인 근로자가 하는 것입니다. 따라서 연말정산 없이, 5월에 근로+사업소득을 합산하여 종합소득세 신고를 하셔야 합니다. 신고여력이 안되실 경우, 세무사에게 맡기는 것이 나을 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.신용카드 소득공제는 수많은 공제항목 중 하나이며, 최대 공제한도는 300만원+@일 뿐입니다. 참고로 근로자 기간인 1월~5월까지 지출분에 대해서만 공제 가능합니다. 5월에 퇴사하셨다면 1년간 총 급여가 적을 것이므로 연말정산시 대부분의 세금을 환급받을 것으로 보여집니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.홈택스 연말정산 자료를 제출하시면 됩니다. 홈택스>조회/발급>연말정산>연말정산간소화서비스에서 연말정산 자료를 조회할 수 있습니다. 홈택스 자료에 반영되지 않는 공제항목(의료비, 교육비, 기부금 등등)은 직접 관련 기관에 영수증을 요청하여 회사에 제출하시면 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.