답변 내역

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다.해당 지출이 법인의 사업과 관련되어 있다면 법인의 비용으로 인정이 되는 것입니다. 사실상 법인 카드는 법인의 임직원이 쓸수 밖에 없습니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.이미 1억에 대해서 세금계산서를 발급했다면 나머지 6천만원으로 수정세금계산서를 발급하고 4천만원은 지급하지 않아도 되며, 세금계산서를 발급하지 않았다면 6천만원에 대해서 발급하시면 될 것으로 보여집니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.접대비 한도 초과금액은 손금불산입 기타사외유출로 세무조정을 해주시면 되는 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.비상장주식의 경우, 대주주는 4% 이상 보유한 자를 말합니다. 기재하신 내용으로 보아 대주주인 것으로 보여집니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.지방세도 0원이며, 농특세는 본래 부과되지 않는 것입니다. 농특세는 양도세 감면을 받았을 때 감면세액의 20%가 부과되는 것입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 매출자는 2% 가산세가 부과되며, 매입자는 지연수취가산세가 부과되며 경정청구시 부가세 환급 가능합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.문제가 되지는 않습니다. 전체 매출금액만 정확하게 부가세 신고시 반영하시면 되는 것입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.1기 분 누락이라면 1기분에 대해서 수정신고를 해야 하는 것이지, 2기에 반영하는 것은 아닙니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.예정신고가 아니며 조기환급신고로 부가세 신고를 해야 하는 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 부가가치세를 제외한 공급가액을 기재하시면 되는 것입니다. 다만, 취득세 등의 세금은 제외합니다. 부가세 대상만 기재하시면 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다.