당당한타조51
- 부가가치세세금·세무Q. 공통매입세액 분개 알려주세요ㅠㅠㅠ법인 결산중인데 여기가 면세+과세 매입이 있어서 공통안분을 하는데요....공통매입세액 불공제 된거 분개어떻게해야될까요? 위처럼 분개하는게 맞는지 알려주세요 재무상태표에 저렇게 하니까 부가세 대급금 잔액이 너무 많이남아서요ㅠㅠㅠ
- 법인세세금·세무Q. 법인 보통예금 잔액 안맞으면 큰일날까요...안녕하세요 세무대리인입니다.제가 작년에 결산정리한 법인에 보통예금 잔액을 잘못신고했는데나중에 문제될까요ㅠㅠ차입금이 누락된줄알고 차입금을 입력하고 차변을 보통예금으로 달아놔서 작년 재무상태표에 보통예금이 원래 1700만원정도여야는데 4500만원으로 잡혀있어요ㅠㅠㅠㅠㅠ 그 금액만큼 차입금도 원래 금액보다 2800만원정도 더 잡혀있구요ㅠㅠㅠ이번에 알아서 보통예금이랑 차입금 상계쳐서 다시 수정해놓긴했는데....올해 보통예금 잔액은 3300만원정도에요 하 이거 나중에 문제될까요ㅠㅠㅠㅠ진짜 망한것같은데ㅠㅠㅠ 나중에 큰 문제될까요ㅠㅠ 감사받는 법인은 아닌데...세무서에서 문제될까해서요ㅠㅠ
- 부가가치세세금·세무Q. 부가세 과표에서 공제하지 않는게 뭔가요??재경관리사 공부중인데 문제에서 부가세 과세표준에 공제하지않는것으로 대손금, 판매장려금, 하자보증금이 있다는대 이 금액들을 매출과표에서 차감하지말라는걸까요?? 예를들어 매출이 500만원인데 장려금을 100만원이 포함돼있는거면 매출을 400만원으로 신고하지말고 그대로 500만원으로 신고하라는...? 그럼 장려금도 부가세가 붙는건가요?? 그리고 대손 발생하면 부가세에서 차감되지않나요ㅠㅠ 왜 대손금이 과표에서 공제되지않는건지 모르겠어요 알려주세요ㅠㅠㅠ
- 주식·가상화폐경제Q. ISA계좌 어떻게 사용해야되나요...?개설한지 한달정도됐고 지금 ETF들 조금씩 사고있어요 한 130만원정도??근데 이게 출금하는것도 조금 까다로운것같은뎅그냥 일반 증권계좌로 ETF사는게 나은가요??ISA는 세금혜택때문에 외국주식 굴리는게 낫다고 하는것같기도하고...굳이 ISA계좌로 ETF를 사는게 맞나싶고잘모르겠어요 어려운것같아요ㅠㅠㅠㅠㅠ그리고 나중에 급전필요할때 원금출금해도 괜찮은지도 알려주세요ㅠㅠ
- 연말정산세금·세무Q. 장기주택저당차입금 부양가족이면 가능한가요??안녕하세요 세무대리인입니다.저희 거래처에서 직원분 연말정산 자료를 보내주셨는데장기주택저당차입금 이자상환을 직원분 배우자분이 납부를 하고계시대요근데 배우자분을 부양가족으로 올릴거라고 배우자분이 납부한 이자도 공제가 가능하냐고 물어보시는데...아파트는 공동명의라고 합니다!가능한가요 배우자가 납부하고있는 저당이자를 부양가족으로 올리고 본인이 공제받는게ㅜㅜ
- 임금·급여고용·노동Q. DC형 퇴직금 계산 잘 했나요...??안녕하세요 세무대리인입니다!DC형 가입자 퇴직금 계산해줘야되는데입사일은 23년 8월 1일이고 퇴사일은 25년 2월 7일입니다.23년 8-12월에 받은건 12,706,670원이고 24년은 38,950,000원, 25년 1-2월에 받은건 6,783,330원입니다.이때 그냥 저 금액 3개를 합한 다음에 /12개월 하면 되나요??아니면 12,706,670*5/12=5,294,44538,950,000/12=3,245,8336,783,330*2/12=1,130,555하고 3개 합 9,670,833원으로 안내해드려야되나요...?
- 임금·급여고용·노동Q. DC형 퇴직연금 가입안하면 퇴직금계산 어떻게하나요?세무대리인입니다.저희 거래처가 DC형 퇴직연금을 사용하고있는데 이번에 퇴사하신분은 아직 DC형 가입이 안돼있다고 합니다.이러면 퇴직금계산을 DC형처럼 해서 보내줘야될까요 직전3개월로 해야될까요?추후에 DC형 가입해서 한번에 납입한다고하면 DC형으로 계산해서 보내줘야될까요?그리고 이분이 수습기간 3개월이 지나고 정직원이 되셨는데 그 수습기간도 포함해서 퇴직금 계산하는게 맞죠??넘 헷갈려서 알려주시면 감사하겠습니다(꾸벅)
- 종합소득세세금·세무Q. 일반과세자에서 간이과세자로 전환 가능한가요?세무대리인입니다. 저희 업체 사장님이 24년 6월에 일반과세자로 사업장을 내고 차량구매해서 조기환급까지 받았습니다. 하반기 매출은 3천만원 정도구요! 지금 매입이 많이 없다보니까 간이과세자로 전환하고 싶어 하시는데 가능한가요? 이게 자동으로 놔두면 간이과세자로 변경이 되는건지 아니면 저희가 따로 신청을해야되는건지...그리고 자동으로 바뀐다면 내년 7월에 바뀌겠죠? 만약 신청해야된다면 언제 해야되는지도 알려주심 감사하겠습니다ㅜㅜ
- 임금·급여고용·노동Q. 연차수당에 4대보험 반영해야겠죠?세무대리인입니다.저희 거래처 사업장 직원한분이 11월 27일부터 산재여서 12월에 회사에서 나갈 급여가 없다고 하여 중도퇴사자정산 환급액만 지급하도록 급여대장이 나갔습니다.근데 이분이 연차수당이 약 63만원 정도 있어서 이거를 무급기간이였던 12월에 반영해서 급여대장을 보낼라고하는데요4대보험 상실일은 25년 1월 1일이라 12월에 국민연금이 부과됐어요. 건강,고용은 요율로 공제하고있구요.이럴때 12월 연차수당 급여대장 보내드리면서 국민연금 약 11만원과 건강, 고용 요율대로 공제하고 중도퇴사자 소득세도 다 정산해서 보내드려야될까요? 아니면 다 제하고 중도퇴사자정산만 해서 보내드리면 될까요...보수월액변경신고는 할겁니다! 어떻게하는게 좋을까요ㅠㅠ
- 종합소득세세금·세무Q. 청년창업중소기업감면 가능한지 알려주세요ㅠㅠ세무대리인입니다!저희 거래처 사장님이 22년 2월에 업종 음식점업 종목 기타주점업으로 창업을 했다가 24년 11월에 폐업했습니다.그리고 중간쯤 24년 6월에 똑같이 업종 음식점업 종목 일반음식점으로 창업을 또 하셨어요!이런경우 청년창업감면이 가능한가요? 지역은 첫사업장은 안산이고 두번째 사업장은 용인이라 된다면 100%감면 가능할것같은데 이게 같은 업종으로 두번째 창업한거라...그리고 첫번째 창업한곳에서 감면을 안받긴했어요 적자라 근데 두번째 사업장은 매출이 많이 높더라구요ㅠㅠㅠ 그래서 소득세가 좀 나올것같은데 첫번째 사업장이 주점업이라 감면이 안되고 두번째 창업한곳도 같은업종창업이라 감면이 어려울지...알려주시면 감사하겠습니다ㅠㅠ