기억기억
- 종합소득세세금·세무Q. 경품 홍보등에대한 제세공과금 신고 방법 문의드립니다.안녕하세요저희는 법인사업자며 홍보,경품등의 목적으로인당 5~10만원정도의 경품등지급을하게됩니다.질문1) 5만원미만도 원천신고를해야하는지?질문2) 5만원이상시 제세공과금 22프로를 받아야하는지?질문3) 원천세신고시 기타소득인지 ?
- 법인세세금·세무Q. 법인대표자도 퇴직금지급/ dc형 가입등이 될까요 ?안녕하세요법인대표자. 임원 또한 직원처럼 퇴직연금 dc형 가입이 될까요?혹은 가입이 된다면 조건이 있는지 궁금합니다.감사합니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 2024년도 2기확정부가세 기한후신고 가능한가요 ?안녕하세요2024년도 2기확정 부가세 신고를 하지않았습니다.매출은없고 매입 (임대) 세금계산서 3건있습니다 500만원에 부가세 50만원이거 지금 신고해서 환급받을수있을까요 ? +
- 부가가치세세금·세무Q. 개인사업자 음식점 의제매입세액공제율 질문드립니다.안녕하세요 개인사업자 음식점입니다.상반기는 음식점 과세표준 매출이 1억5천만원입니다. 이런경우 9/109 공제율인가요?하반기 음식점 과세표준 매출이 3억입니다.그럼 하반기는 8/108 공제율인가요?
- 부가가치세세금·세무Q. 지연발급 가산세 대상인지 알고싶습니다.1기예정에대한 매출 55만원을 누락하였습니다.하지만 전자세금계산서 발행은 작성일 에맞춰 발급하였습니다.이런경우 매출신고는 안했지만 전자발급을했으니지연발급가산세는없고수정신고시 , 지연납부가산세, 과소신고가산세만 적용하는게 맞나요 ?
- 부가가치세세금·세무Q. 법인사업자입니다( 부가세가산세문의드립니다)1기예정신고에서공금가액 50만원 부가세 5만원총55만원에대한단 세금계산서를 누락하여1기확정에 매출예정누락분으로 포함해서 신고하려고합니다.이런경우 어떠한가산세를 계산하면되는건가요 ? 계산방식좀 부탁드립니다. (전자세금계산서 입니다)
- 부가가치세세금·세무Q. 법인사업자 예정누락 전자매입세금계산서 가산세여부저희는 법인사업자입니다.3월세금계산서가 1100만원이 끊겨서 매입공제를받았는대상대방이 3월에 - 1100만원끊고 다시 1100만원 끊었습니다.결과로는 0원입니다.하지만 합계표에 2건이 누락된건대요이런경우 이번확정때 예정누락분으로 반영하면되는지와 가산세가 발생될지 궁금합니다.추가납부세액은 없습니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 법인사업장 매입 , 매출 예정누락분 관련 가산세 문의드립니다.1. 법인사업자 1분기 1-3월중 매입자료를 공제받았으나 상대 매출에서 5월경에 마이너스 수정발급(3월세금계산서) 을 하여 누락됨 결론으로 마이너스 매입세금계산서 예정누락되어 2분기에 작성시 가산세 대상인지 (지연수취)2. 법인사업자 1분기 1-3월중 매출자료를 정상 수정발급하였으나 예정때 누락하여 2분기에 신고예정입니다 . 가산세 대상인지 ? (지연발급)세금계산서 수정발급은 정상으로 하였으나 1분 예정신고에 누락되어 확정신고할것입니다.
- 종합소득세세금·세무Q. 개인사업자 복식장부 차량(보험관련) 문의드립니다.개인사업자 복식장부대상자입니다.리스차량 - 대표자 (임직원보험가입 )렌탈차랑 - 아버지(가족) 운행하고있고 누구나가입입니다.아버지는 직원이아니고 회사앞으로 차량을 렌탈중입니다.이런경우 대표자가 타고다니는 차량을 임직원보험가입했으니아버지가타고다니는 렌탈차량은 아무 문제 되지않는건가요 ?
- 부가가치세세금·세무Q. 법인 차량 매각시 부가세 신고 문의 드립니다.안녕하세요.법인차량 카니발 9인승 , 벤츠 를 세금계산서 발급하고 판매하였습니다.이번 부가세 신고서에 매출로 잡되 수입금액제외분으로 잡고 신고하면 되나요 ?답변부탁드립니다.