예수금(소득세, 주민세)가 원천세 납부 시 금액과 다르면 어떻게 해야 하나요?

Question

안녕하세요, 당사는 더존 iCUBE를 사용중입니다.

인건비와 같은 항목은 3.3% 공제 후 지급하고 있는데요.

더존 전표 입력할때 인건비 지급 시에는 납부 예정인 소득세가 대변에 점점 쌓이는 형태이고,

다음달에 원천세 납부하게 되면, 납부한 소득세는 차변에 입력하고 있습니다.

그럼 항상 잔액이 남거나, 딱 맞게 떨어졌었는데요.

이번 1월에 원천세 납부한 소득세를 차변에 입력하니 잔액이 -금액으로 나타나더라구요.

이런 현상은 잘못된것이지요 ..?

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

네 맞습니다. 금액이 정확하면 마이너스 계정이 나타나지 않으니 다시 한번 천천히 검토를 해보셔야 하며 월별로 보시면 편할 것입니다.