국내 ETF투자시 배당금 과세 등 문의 드립니다

Question

삼성투자의 국내 KODEX ETF종목을 배당소득을 월 200만원정도를 목표로 투자코자 하는데 ᆢ

배당소득이 년 2천만원 넘으면 배당소득세, 건보료 등이 많다고 알고 있습니다만,

얼마전 중아일보 경제란에 실린 기사가 아리송하여 어떤 것이 맞는지 문의 드립니다.

중아일보 기사내용은 어떤 투자가가 상기 ETF를 투지하여 월 약 250만원의 배당금을 받는데 소득세, 건보료가 매우 미미하다고 하여 제가 아는 것과 많이 달라 전문가님께 여쭙습니다.

상세한 답변 주시면 매우 감사하겠습니다 ~

Answer 1

안녕하세요. 김창현 경제전문가입니다.

삼성자산운용 KODEX ETF 상품 중 어떤 종류에 투자하느냐에 따라 세금과 건강보험료 겨로가가 완전히 달라집니다. 유튜버나 언론 보도에서 월 250만 원의 배당을 받아도 세금과 건보료가 거의 없다고 한 상품은 국내 주식형 커버드콜 ETF를 말합니다. 우리나라 세법상 국내 주식을 바탕으로 얻은 코스피 200 옵션 프리미엄은 비과세 대상입니다. 매달 받는 월배당금 250만 원 중에서 옵션 수익이 90%를 차지하고 실제 주식 배당금은 10% 수준에 불과하기 때문입니다. 국세청 장부에는 세금을 매길 수 있는 배당소득이 연간 2000만 원은커녕 1000만 원도 안 되는 것으로 기록됩니다. 과세 대상 소득 자체가 매우 적기 때문에 금융소득 종합과세에 걸리지 않고 건강보험료도 추가로 오르지 않습니다.

Answer 2

안녕하세요. 김한 경제전문가입니다.

건보료 등 종합소득세가 높게나오는 경우는 단순 배당금으로는 크게 변동없구요. 이게 일반 직장인 중 월급에 합쳐져서 누적세금이되어 세금이 많이나오게된다는 것입니다.

일단 공제대상에 금액보다 초과분들이 월급에서 합쳐져 종합소득세 과세가 나오는데 월급 300만원이라고 가정하면 대략 천오백만원 정도 초과되어 15% 과세기준으로 30~40만원을 뱉어내야되고 건보료가 월 5만원~6만원정도 부과되니 대략 70만원인셈으로 대략 100만원정도 냅니다.

즉 일반직장인이 월배당 250만원씩 3천만원정도 배당금에서 세금다떼고도 100맘원추가로 떼입니다.

그런데 여기서 문제는 배당금이 더많아지거나 본인월급이 500이상이다라고해서 5천만원이 넘어가면 과세가 2배로 뛰며 그때 내는 돈은 어마어마해집니다.

Answer 3

안녕하세요. 인태성 경제전문가입니다.

국내 ETF 투자시 연 2,000만원 미만의 배당 및 이자 소득은

15.4퍼센트의 배당소득세 혹은 이자소득세를 내게 되지만

2,000만원이 넘으면 금융소득종합과세 및 건강보험료에 부담이 됩니다.

그렇기에 만약 부부께서 모두 계시면 두 분이 분산투자해서 연에 받는 배당금을

1,990만원 아래로 만드시면 됩니다.

Answer 4

안녕하세요. 이대길 경제전문가입니다.

국내 ETF 중 '국내 커버드콜 ETF'는 분배금의 대부분을 차지하는 옵션 프리미엄 수익이 세법상 비과세로 처리되어 국세청과 건보공단에 금융소득으로 잡히지 않습니다 따라서 월250만 원을 받더라도 과세 대상 금액은 연 2000만 원을 밑돌아 세금과 건보료 부담이 이미한 것입니다