세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무의로운천인조2232022년 귀속 면세법인의 법인세 신고 후 매입계산서 합계표 제출을 수정하여 제출하였습니다.2022년 귀속 면세법인의 법인세 신고 후 2022년 매입계산서 합계표 제출을 수정하여 제출하였습니다.손익계산서는 그대로이고, 재무상태표만 매입재고자산이 들어나있는 상태인데 법인세 신고 수정 신고해야할까요?아니면 이전에 법인세 신고 했던 금액으로 재무상태표를 그냥 마감하고 법인세 수정신고를 안하는건가요??어떻게 해야할까요..?ㅠㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무의연한후루티100사무실 인테리어 선금/잔금 지급시 분개방법 문의안녕하세요, 사무실 인테리어 비용으로 대략 5천만원 넘는 금액이 발생하여 선금/잔금으로 분개했을때 문의드립니다. 2023년 6월 23일 선금차)건설중인자산 24,850,000 대)보통예금 27,335,000 부가세대금금 2,485,0002023년 7월 21일 잔금 차)시설장치 53,360,000 대)건설중인자산 24,850,000 부가세대급금 2,851,000 보통예금 31,361,000이렇게 했을경우 부가세대급금 만큼은 고정자산비용에서 제외되는건데 이렇게 분개하는게 맞는걸까요? 보통 세금계산서 발행 총금액(부가세포함) 으로 고정자산 금액을 잡는게 아닌건가요?고정자산 등록 시 58,696,000원이 아닌 53,360,000원으로 시설장치로 등록해야하는건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무탈퇴한 사용자공무원인데 사업소득이 발생하면 회사에서 알게 되나요?공무원인데 사업소득 발생하면 회사에서 알게 될 가능성이 있을까요 사업 목적은 아니었는데 국세청에서 사업소득으로 잡을 수도 있을 것 같은데, 공무원 기관에도 소명하면 해명은 되겠으나 굳이 그래야되나싶어 혹시 사업소득이 발생하면 회사에서 알수있는지 궁금합니다. 연 사업소득은 크지 않습니자 단순경비율 86퍼센트로 적용하면 150-200미만일 것 같습니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무빼어난개개비122공익법인이 통신판매업신고 해도 되나요?홈페이지에 후원금 페이지를 만드는데 인터넷으로 후원금을 받는 경우에도 통신판매업신고를 해야된다고 들어서1. 공익법인(비영리)이 후원금을 인터넷으로 결제받기 위해서는 통신판매업 신고를 해야 하나요?2. 공익법인이 통신판매업신고 해도 공익법인 법률에 위법이 아닌건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무뽀얀호박벌194법인차량 미납통행료 과태료로 보나요?예전 법인차량은 미납통행료 발생시 통지서가 날아와 따로 법인계좌에서 납부를 했습니다. 이렇게 지로가 나오는 건 증빙이 된다고 생각하여 비용이 인정된다고 생각했는데, 렌트차량같은 경우는 렌트비 청구시 포함되어서 나오더라고요. 청구서에는 기타비용으로 기재되어있고요. 그래서 계산서 발행시 미납통행료를 제외한 렌트비만 발행되고 자동이체될때는 미납통행료가 포함되어서 출금됩니다. 이럴 경우 미납통행료도 과태료로 구분되어 비용처리가 안된다고 봐야하는건지, 아니면 계산서에 금액이 포함되어있지 않고, 지로통지서가 따로 나오는게 아니라고 해도 비용처리가 되는건지 궁금합니다.4명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무은혜로운바위새181법인세 중간예납 신고시 자기계산 기준법인세 중간예납 신고시 전년도는 당기순손실이었고 과세표준도 (-)이고 산출세액도 없는데 국세청 법인세 중간예납 세액조회를 했더니 자기계산기준으로 나왔는데 이유가 궁금합니다.같은 조건에서 면제로 나온 업체도 있습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무노란스컹크208법인과 개인 차량지분율 설정 어떻게 해야할까요?안녕하세요 .현재 법인대표이며 배우자가 타고있는 차량을 제 법인과 지분을 나눠 법인업무용으로도 사용하고싶습니다. ( 배우자 개인명의 & 저의 법인회사명의로 지분 설정 예정입니다.)이럴경우 법인에 최소 몇%지분이 설정되어야 비용처리라던지 추후에 문제가 없을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무기억기억법인사업자 사업자등록증 정정신고 문의안녕하세요. 법인사업자이고요공동대표자에서 1인대표자로 변경시 세무서에 필요한 서류가 뭐뭐있을지.첨부서류가 궁금합니다.감사합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무쾌활한미어캣145수출매출 운반비 포함 입금 분개 문의드립니다. 5/1 선수금 받음 > 5/10 선적 > 5/31 원화로 환전 물건 금액은 운반비 포함하여 USD 500 가정했을 때아직 선적 전이라 운반비는 5/10에 지급할 예정인데요,1. 입금 됐을 때 운반비 분개를 어떻게 처리하면 될까요? 5/1 입금 (환율 1,000원)(차) 보통예금(외화통장) 495,000 / (대) 선수금(거래처) 500,000(차) 운반비 5,000이 맞나요??2. 선적한 날에 운반비 제외한 495,000원이 아닌 운반비 포함된 500,000원으로 매출 잡는 게 맞나요?(차) 선수금 500,000 / 제품매출 500,0001명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무쾌활한미어캣145수출매출 흐름에 대한 분개 문의드립니다.5/1 선수금 받음 > 5/10 선적 > 5/31 원화로 환전물건 금액이 USD 500이고 중개수수료 USD 5라고 가정했을 때 5/1 입금 (환율 1,000원 / 중개수수료 USD 5로 환율 900원 적용돼서 제외하고 입금됨)(차) 보통예금(외화통장) 495,000 / (대) 선수금(거래처) 500,000(차) 지급수수료 4,500(차) 외환차손 500 1. 입금된 금액의 환율과 수수료에 적용된 환율이 다를 경우위 분개처럼 차액은 외환차익 혹은 외환차손으로 처리하는 게 맞나요? 2. 전반적으로 밑에 분개가 맞는지 궁금합니다.5/10 선적 (환율 1,100원)(차) 선수금 500,000 / (대) 제품매출 550,000(차) 외화환산손실 50,000 5/31 원화로 환전 (환율 1,200원)(차) 보통예금(원화통장) 545,000 / (대) 보통예금(외화통장) 495,000(대) 외화환산손실 50,0001명의 전문가가 답변했어요