답변 내역

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.법인의 경우, 정관에서 별도로 사업연도를 정하지 않았다면 1.1~12.31입니다. 법인세 신고기한은 사업연도 종료일로부터 3개월 이내이므로 보통은 다음연도 3.1~3.31까지 법인세 신고를 합니다. 아직 기간이 여유가 있고, 법인세 신고 시점에 세무사 사무소에서 결산 자료를 요청을 할 것입니다. 세무사 사무소에 직접 문의를 해보셔도 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.6,200원어치의 동전을 계좌로 이체한 경우, (차) 예금 6,200원 (대)현금 6,200원으로 회계처리를 하시면 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.1~2. 기재하신 것처럼 법인이 카드로 결제했다면 부가가치세 공제 및 법인의 경비로 모두 공제가능하므로 세금계산서를 발급할 필요가 없습니다. 법인에게 해당 내용을 피드백해주시면 될 것으로 보여집니다. 그럼에도 불구하고 법인이 계속 세금계산서 발급만을 요구한다면 카드매출을 취소하고 계좌이체를 받으시고 세금계산서를 발급해주시면 됩니다. 도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.주차장을 국가 및 지자체에서 운영하는 경우 부가가치세는 면제입니다. 따라서 이에 해당한다면 부가가치세는 면제되는 것이며 전액 비용으로 처리하시면 될 것으로 보여집니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.환급은 회사가 하는 것이 아니고, 결국은 국세청에서 해주는 것입니다.예를 들어 근로자가 1년동안 원천징수된 세금이 100원이고, 연말정산시 최종 정산된 세금이 80원이라면 근로자는 20원을 돌려받아야 합니다. 평소 원천징수된 세금 100원은 회사가 세무서에 납부를 했을 것이므로 최종 환급액 20원도 회사가 세무서로부터 환급받아서 근로자에게 지급하는 것입니다. 일반적으로 회사는 근로자에게 20원을 먼저 돌려주고 해당 20원은 세무서에서 환급청구는 하지 않고, 다음달 이후의 납부할 원천세에서 20원을 차감하고 납부를 합니다. 결론은 회사의 자금으로 근로자의 세금을 환급해주는 것은 아닙니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.기한후신고의 경우 특별한 감면은 없습니다. 기한후신고를 할 경우, 무신고가산세(미납세액 x 20%)와 납부지연가산세(미납세액 x 미납일수 x 0.025%)가 부과됩니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.주택 양도일 현재 기준으로 언니분과 세대분리가 되어있다면 1세대 1주택 양도세 비과세 규정을 적용받을 수 있습니다. 참고로 세대분리란 언니분과 주민등록등본상 주소도 별도로 되어있으셔 하고, 실제로도 언니과 다른 주소지에 생계를 별도로 유지해야 합니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사 입니다.안타깝지만 해당 매입세액은 공제가 불가능할 것으로 보여집니다. 사업자등록전의 매입세액을 공제받기 위해서는 지출한 과세기간의 종료일(2021.06.30)로부터 20일 이내(2021.7.20)까지 사업자등록을 했어야 하는 것입니다. 따라서 2022년에 사업자등록을 하셨다면 2021년 상반기에 지출한 금액은 부가가치세 공제는 불가능합니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.해당 과태료가 법인에게 부과된 것이라면 법인이 과태료를 납부해야 하는 것입니다. 잡손실 등으로 처리하시면 됩니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요 .문용현 세무사 입니다.가능합니다. 의료비는 소득 및 연령요건이 없으므로 배우자분의 의료비 모두 본인이 공제받을 수 있는 것입니다.도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.