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답변 내역

장인 어른 부동산을 자녀가 증여 받을때 절세 방법이 있나요
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.증여, 양도, 상속에 대하여 간략하게 설명드립니다.양도의 경우 자산을 유상으로 이전시키는 것을 의미합니다.따라서 자산을 받으시는분께서는 자산 대금을 지급할 능력이 충분하여야 하며, 능력이 충분하지 않음에도 자산을 양도받은 경우실질적 증여로 보아 증여세가 부과될 수 있습니다.또한 부담부증여로 양도하는 경우 일부는 증여, 일부는 양도로 계산되어 세금이 절약될 수 있으나 자녀에게 양도한다 하여 낮은세율이 적용된다거나 납부할세액이 감소하는 것은 아니며 종합소득세의 세율이 적용됩니다.증여의 경우 자산을 무상으로 이전하는 것을 의미하며 직계존비속간 증여는 10년간 5천만원(미성년자 2천만원)의증여재산공제가 가능합니다.증여세의 세율은 1억까지 10% 1억초과~5억이하 20% 5억초과 10억이하 30%의 세율이 적용됩니다.상속의 경우 자산보유자의 사망으로 자산을 이전받는 것을 의미합니다.상속은 본인의 의사과 관계없이 발생하는 것으로 기본5억원, 배우자가 생존하는 경우 10억원의 상속공제가 가능합니다.상속세의 세율은 증여세의 세율과 동일하니 해당내용 참고하시어 결정하시길 바랍니다.
세금·세무 / 양도소득세
23.05.27
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원천세 변동 없이 총지급액 변경시 가산세 같은 거 있나요?
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.원천세의 경우 납부할 세액이 변동되는 경우가 아니라면 가산세는 부과되지 않을 것입니다.그러나, 지급명세서의 경우 세액이 동일하다 하여도 총 지급액이 변동된다면 가산세는 부과되는 것이니 참고부탁드리겠습니다.
세금·세무 / 종합소득세
23.05.27
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세금 체납자들은 신용카드같은거 만들수 있나요
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.국세청에서는 고액체납자 또는 장기체납자에 명단을 금융기관에 통보하여 불이익을 받을 수 있도록 조치하고 있습니다.명단이 금융기관에 통보되는 경우 신용불량자로 등록되거나 대출금 조기상환 등의 불이익이 발생할 수 있습니다.추가적으로 체납기간 1년이상, 체납국세 2억이상인 고액체납자의 경우 별도로 명단을 공개하고 있으며5천만원 이상한 체납자의 경우 출국금지 조치를 진행하기도 하니 참고부탁드리겠습니다.
세금·세무 / 종합소득세
23.05.27
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임대사업자의 종합소득세와 임대료에 대해 궁금해서요
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.오피스텔을 일반임대사업자로 취득, 운영하시는 경우 비주거용 건물 임대에 대한 세금이 부과되실 것입니다.기본적으로 매달 수령하시는 임대료에 대하여 10% 부가가치세가 부과되는 것이며1월~6월분 매출에 대하여 7월에 부가가치세 신고/납부 하게되며7~12월분 매출에 대하여 1월에 부가가치세 신고/납부 하시면 되십니다.또한 1월~12월 매출에 대하여 다음연도 5월31일까지 종합소득세 신고를 마무리해주셔야 합니다.임대사업의 경우 실제 임대사업에 투입된 경비(이자비용, 재산세 등)만 비용인정 가능하므로 참고하시어 신고부탁드립니다.
세금·세무 / 양도소득세
23.05.26
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형제자매간 금전거래가 있을시 증여에 해당되나요? 해당된다면 금액은 얼마까지 가능한가요?
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.네, 형제 자매라 할지라도 현금증여에 대한 세금은 부과 가능합니다.증여세의 경우 10년간 1천만원의 증여공제 가능하니 참고부탁드리겠습니다.
세금·세무 / 취득세·등록세
23.05.26
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부모님한테서 물려받은 농지.양도세 줄이는방법
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.부모님께서 몇년간 농사를 지었는지에 따라 답변이 달라질 것으로 보입니다.상속토지의 경우 본인의 의지와 관계없이 토지를 취득한 것이므로 일정기간 내 양도하는 경우 사업용토지로 간주하는 규정을 두고 있습니다.부모님께서 토지를 언제 취득하였고, 몇년간 농사를 지었는지, 소득금액이 얼마였는지 여부에 따라세무컨설팅이 달라질 수 있으므로 해당사항 기재하시어 질문주시면 감사하겠습니다.
세금·세무 / 양도소득세
23.05.26
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일반과세자와 간이과세자의차이점이무었인지요?
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.간이과세라 하여도 부가가치세의 차이만 존재할 뿐 종합소득세는 일반과세자와 동일하게 적용되십니다.또한 부가가치세는 100%면제 규정이 아니며 일정부분 세금을 부담하게 될 것입니다.간이과세와 일반과세의 차이에 대하여 기재해드리니 참고하여 선택부탁드립니다.1. 매출의 차이매출의 경우 일반과세는 공급가액의 10%를 부가가치세로 납부하나 간이과세의 경우 일반과세자의 15%~40%의 부가세를 부담합니다.2. 매입의 차이매입의 경우 일반과세자는 매입세액공제 및 환급 가능하나 간이과세자는 매입세액공제와 환급은 불가능합니다.3. 간이과세 전환시 고려사항일반과세에서 공제받은 고정자산이 있는 경우 간이과세로 전환하는 경우 공제받은 금액을 추징당할 수 있습니다.
세금·세무 / 종합소득세
23.05.26
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비사업용 토지 벌금 청구 도나요?
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.아닙니다. 비사업용토지라 하여 별도의 벌과금이 부과되지는 않습니다.그러나 비사업용토지로 사용하는 경우 추후 양도시 10%중과대상에 해당할 수 있으니 이점 참고부탁드립니다.
세금·세무 / 양도소득세
23.05.26
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4대보험 세금을 적게내는 팁이 있을까여?
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.아쉽게도 4대보험을 적게내는 팁은 별도로 존재하지 않습니다.4대보험은 급여의 일정률만큼 납부하게 되며 상여, 초과수당이 발생할 것을 대비하여매년 1회 연말정산 제도를 통해 적게납부한 보험료를 추가납부하도록 규정하고 있습니다.따라서 지금당장 4대보험을 적게 납부한다하여도 추후 정산을 통해 적게납부한 금액을 모두 추가납부하는 상황이 발생할 것입니다.다만, 신규입사자 등을 대상으로 연금/고용보험을 지원해주는 두루누리라는 제도가 있으니 대상자에 해당하시는지파악하신 후 해당되는 경우 지원신청 하시길 권유드립니다.
세금·세무 / 종합소득세
23.05.26
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프리랜서 세금을적게내는법이 있을까요
안녕하세요. 황호균 세무사입니다.우선 발생하시는 사업소득과 주식매매를 통한 소득은 별개의 것임을 알고계셔야 합니다.주식매매를 통한 소득은 양도소득세로 과세되는 것이며 현재는 해외주식, 비상장주식 양도차익에 대하여 과세되고 있습니다.사업소득의 경우 업종별, 지역별, 창업나이별 세액감면여부가 달라지십니다.구체적인 업종, 지역이 기재되어있지 않아 명확한 답변은 어려우나 세액감면 대상에 해당하는지 여부를판단해보심이 좋아보입니다.
세금·세무 / 종합소득세
23.05.26
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