고독한가오리270
- 법인세세금·세무Q. 통합고용세액공제 1차공제한걸 그대로 유지할시 신고서 작성 방법통합고용세액공제 1차공제한걸 그대로 유지할시 신고서 작성 아래처럼하고 그외엔 기재 안하면되나요??아니면 신고서 작성없이 이월급액에서 이월만 시켜주면되나요?
- 증여세세금·세무Q. 법인 비상장 주식 배우자한테 증여한경우24년 개업한 회사입니다 24년도에 법인 비상장 주식 배우자한테 증여했고증여세 신고할려고하는데 홈택스상 평가방법이 당해재산의 매매거래가액으로 설정하면되나요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세)퇴직급여충당부채 재무제표상과 퇴직금추계액명세서상에 차이액퇴직급여충당부채 재무제표상과 퇴직금추계액명세서액이 차이가 납니다.예)재무제표 퇴직급여충당부채 20만원퇴직금추계액명세서 15만원장부상 맞출려면 차) 퇴직급여충당부채 5만원/대)퇴직급여충당금환입 5만원하고 소득금액조정합계표에서 손금산입하면될까요?아니면 장부상은 건들지말고 소득금액조정합계표상에서만 손금산입하면될까요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 신고시 연구인력개발비 세액공제 임원도 공제가능한가요?법인세 신고시 연구인력개발비 세액공제 임원도 공제가능한가요?기업부설 연구소도있습니다 다만 임원이 등록되있는경우 임원도 공제 가능한가요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세납부세액은 없고 선납세금(중간예납 / 은행이자)만있을경우 분개법인세납부세액은 없고 선납세금(중간예납 / 은행이자)만있을경우 분개 맞는지 봐주세요 중간예납 + 은행이자 180만원일경우차) 선납세금/대)보통예금으로 분개후 조정후 차)미수금/대)선납세금 이렇게 하면되나요?
- 법인세세금·세무Q. 정부 과제 중 부가세 복원 및 반환 분개 어떻게 하나요?정부 과제 집행 내역 중 복원 부가세 표시가 있고 그 표시된 금액만큼 통장에서 나갔습니다부가세 복원은 경상연구개발비로 경비처리하면되는건가요?
- 연말정산세금·세무Q. 회사에서 직원 근로소득세 납부해 줄 경우 분개는 어떻게 하나요?회사에서 직원 연말정산 세금을 대신 내줍니다 그래서 2월 급여대장에 연말정산분을 반영을 안했는데요그럼 연말정산분 10만원에 지방세 1만원 일경우 납부한 이력만 남는데 분개를 어떻게 해야하나요??
- 법인세세금·세무Q. 귀속지급이 다른 퇴직금이 회계상 누락됬을때23년 12월 귀속 24년 1월 지급인 퇴직급이 있습니다 원천세신고는 귀속지급 잘 들어갔는데 법인 결산시 비용과 분개가 누락됬습니다 지급은 1월에 이뤄졌구요 이럴경우 전기오류수정손실 처리하고 23년 법인세는 수정신고해야하는건가요?
- 법인세세금·세무Q. 청년고용증대 관련하여 문의드립니다.고용증대 사후관리 기간이 2년으로 알고있는데 해당직원이 사후관리 기간이 지난 2년뒤 그만뒀을경우는 공제받은 세금을 안토해도되는건가요?
- 부가가치세세금·세무Q. 변호사업입니다 현금영수증 의무발행업종인데 현금영수증 안하고 주민번호로 세금계산서 발급한경우부가세) 변호사업입니다 현금영수증 의무발행인데 현금영수증 안하고 주민번호로 세금계산서 발급해도 상관없는건가요? 동일한 행위로 간주하는지 궁금합니다