안녕하세요. 이동호 세무사입니다.
매출은 5번, 13번에 있는 금액
매입은 15번으로 보이고, 22번은 신용카드 매출전표 발행 세액공제로 따로 나라에서 공제를 해주는 부분이라고 보시면 좋을 것 같습니다!
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안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.
15번은 상품, 임차료 등 세금계산서를 발급 받은 금액입니다.
16번은 의제매입세액을 받는 금액을 적는 란이며, 사진은 공란입니다.
22번은 카드로 결제 받거나 현금영수증을 발행한 금액으로서 신용카드매출전표등발행세액공제를 받는 금액을 적는 란입니다.
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안녕하세요? 이용연세무회계사무소의 이용연 대표세무사 입니다.
부가가치세 간이과세자의 1년간의 공급대가(=공급가액 + 부가가치세)는
13번란이며, 매입은 15번입니다.
16번란은 부가가치세 과세사업자가 부가가치세 면세되는 물품 등을
구입하는 경우 부가가치세법상 부가가치세 매입세액공제와 유사하게
부가가치세 매입세액은 아니나 부가가치세 매입세액과 유사한 의제매입
세액을 공제액을 기재하는 것이며, 22번은 부가가치세 과세사업자가
물품 등의 재화, 서비스 등의 용역을 공급하고 그 대가를 신용카드로 결제
받은 경우 부가가치세법상 일정액을 부가가치세액에서 공제하는 세액을
말합니다.
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안녕하세요! 아하(Aha) 세금·세무분야 상담 지식답변자 조원일 세무사 입니다. 문의하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드리겠습니다.
매출은 116,742,348원 이시고
세금계산서 매입은 42,369,063원 입니다.
신용카드 매입은 따로 표시가 되어있지는 않습니다
감사합니다
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안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
매입은 16번에 기재되어 있는 약 4,200만원입니다.
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