비과세 연금 보험의 비과세 범위가궁금합니다

Question

제목의 내용과 같이

현재

60세 이상 가입 가능한 비과세 계좌가 있고

추가로

비과세 연금 보험상품

. 월납형(5년 납입) 10년 만기형과

. 일시 납입 10년 만기

두가지 상품을 가입 후

10년 후 만기시 일시불로 환급 받을 계획입니다.

이런 경우

. 두 상품 합계 금액을 과세 하는지

. 아니면 두 상품 각각 비과세 대상이 되는지

궁금합니다.

추가로 비과세 가능한 최대 금액이 궁금합니다.

알려주시면 고맙겠습니다.

Answer 1

안녕하세요. 최용수 보험전문가입니다.

월납형 상품과 일시납형 상품은 서로 합산되어 과세되지 않으며, 각각 독립된 한도 기준을 충족하면 개별적으로 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

​월적립식 연금보험은 5년 이상 납입, 10년 이상 유지 조건을 갖추면 비과세 적용 되며 한도는 월 150 만원 입니다.

​일시납 연금보험은 10년 이상 유지 조건을 갖추면 비과세 적용 되며 한도는 1억원 입니다.

월납과 일시납 한돈 별개입니다.

​

Answer 2

안녕하세요. 최종호 보험전문가입니다.

네. 이 경우에는 월납형과 일시납형의 비과세 한도를 서로 따로 봐야 합니다

다만 같은 종류의 보험끼리는 계약별로 따로 한도를 주는 것이 아니라 계약자 기준으로 합산합니다

A보험 월 100만원 + B보험 월 50만원이라면 합계 월 150만원으로 한도 이내입니다

반대로 보험을 두 개로 나눠 각각 월 100만원씩 가입하면 계약당 100만원이 아니라 전체 월 200만원으로 합산되므로 월 150만원 요건을 충족하지 못합니다

월납 저축성보험은 모든 월납계약 합계 월 150만원, 일시납 등 일반 저축성보험은 모든 해당 계약 합계 1억원이며, 두 한도는 각각 적용됩니다

도움이 되셨으면 합니다^^

Answer 3

안녕하세요. 정연주 보험전문가입니다.

납기가 5년 이상, 계약유지가 10년 이상 두 가지를 충족 한다면 비과세 요건이 됩니다.

계약자 기준 1인 모든 저축성 월 보험료 총 합계는 150만원 이하 입니다.

일시납 비과세 총 한도는 1억 입니다.

두 상품 모두 비과세 가능 합니다.

Answer 4

안녕하세요. 김대성 보험전문가입니다.

비과세저축(연금보험 듬)의 한도는

2017년 4월 기획재정부장관 시행령에 의거

다음과 같습니다.

일시납은 1억한도

월납형은 년간 1800만원 한도(월 150만원,

다만 어느달은 150넘고 어느달은 150안되도

연간 1800만원이내이면 비과세 입니다)

비과세 가능합니다.

일시납과 월납형은 각각 위 금액한도 내에서 비과세

적용 가능합니다.

그리고 납입기간+거치기간 합쳐서 10년이상 유지해야

비과세요건 충족입니다.

2017년4월 이전에 가입하신 오래된 연금보험은

소급효금지의 원칙상 위 비과세한도에 제한을 받지 않습니다.

현재 보유중인 연금보험의 가입시기 / 월납입금 /일시납금액을 확인하심 좋을듯합니다.

Answer 5

안녕하세요. 김수빈 보험전문가입니다.

월납형과 일사납형은 각각 비과세 한도가 적용된답니다.

두 상품 모두 비과세 요건을 충족해야지만 비과세 혜택이 가능하답니다!