계정과목 및 전표처리 문의드립니다!

Question

* 상황: 저희회사가 결제 후 추후 해당비용을 돌려받음

위 관련 계정과목 및 전표처리 문의드립니다.

아래와 같이 처리하면 맞을까요?

7/1 카드결제 진행: 지급수수료 2만원/ 미지급비용 2만원

10/1 계좌로 입금받음: 보통예금 2만원/ 지급수수료 2만원

10/1 지급수수료 -2만원/ 미지급비용 -2만원

미리 감사드립니다!!

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

10/1 입금받을 때 (차)예금 20,000원 (차) 지급수수료 -20,000원만 해주시면 될 것으로 보여집니다. 미지급금은 이미 대금 지급시 미지급금/예금으로 상계가 되었을 것입니다.