개인사업자 월말 결산 관련 질문합니다.

Question

안녕하세요 개인 사업자인데요.

월마다 손익계산서를 통해 EBITDA 정도는 산출하고 있는데 더 나아가서 손익계산서에서 볼 수 없는 그 이상을 보고 싶은데 감이 잘 안옵니다.

보고자 하는 건, 특정 달 마감 시, 통장 잔액이 원래 매출 흐름대로라면 1억이 남았어야 하는데 5천만원이 남았다고 가정할 때 그럼 나머지 5천만원이 어디갔는지가 궁금합니다. 매출 채권으로 가서 다음달에 돈을 받는 건지, 다음 달 재고를 사전에 구입하여 물품대금을 먼저 지급해서 돈이 없는건지, 아니면 대출금을 상환하거나 보증금을 내서 없는건지 등을 보고 싶거든요

사업하시는 분들이 대부분 이런 걸 궁금해할텐데 이건 재무상태표로 보면 되는걸까요? 아니면 다른 이름이 있을까요? 그리고 쉽게 볼 수 있는 법이 있을까요?

Answer 1

안녕하세요. 김병우 회계사입니다.

현금흐름을 표현하는 현금흐름표를 작성하시면, 어떤 경로로 현금이 이동하였는지파악할수있습니다.

(영업활동, 투자활동, 재무활동)

Answer 2

안녕하세요. 한진화 회계사입니다.

대표님이 보고자하시는 것은 현금흐름표 정보를 말씀하시는걸로 보이십니다

똑같은 1억을 벌어도 현금잔액은 사업자마다 차이가 존재하고

기재하신것처럼 매출채권증가 등으로 현금회수가 덜 되는 이유등이 존재하고 이러한 내역을 볼수있는 정보가 현금흐름표입니다