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- 법인세세금·세무신랄한코뿔소57법인 결산 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.A법인이 비사업자인 B가 임대차중이던 상가건물을 24년 8월 28일에 임차인 승계 조건으로 취득하였는데 취득 조건이 A가 8월 한달치 임대료에 대해서 매출 세금계산서 1000만원을 임차인에게 발급하고 8월 한달 중 28일간의 임대료 분 안분한 금액(910만원 정도)을 B에게 지급한 상황입니다.이 경우 비사업자인 B가 법인A에게서 받은 8월 임대료 안분한 910만원에 대해서 세금계산서나 현금영수증을 발행할 수 없는데 법인A는 지급한 910만원에서 법인세 신고시 비용처리 할 수 있을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무루루알루알회생인가계획결정시 대손처리 가능여부현재 회생인가계획결정은 되지않고 회생절차개시결정된 상황인데, 이때도 전액 손금산입이 가능한건가요 ???????????2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무훈훈한잉어269고용증대 질문 입니다 (육아휴직자 상시근로자수 인원 포함 등)육아휴직자인데 1~4월까지는 원천징수를 했어요그러면 상시근로자수 계산에서 4개월 일한분은 포함이 안되나요?상시근로 구분에서 제외를 시켜야 하는건지..상시근로를 선택하면 1~12월로 청년등에 합산해서 나오네요그리고 23년도에는 단시간 근로자를 제외 시켰는데24년도에는 단시간 근로자 포함 해도 되나요?전년도 구분값이 달라지는데 작년에 제외시켰던 인원을 올해는 반영을 해도 되는지 궁금해요1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무행운의게65고정자산 매입액 전액비용처리시 세무조정안녕하세요24년도 결산중 23년도 자산 매입분을 당시에 고정자산으로 반영하여 감가상각하지 않고 전액 비용처리를 해버려서 24년도 결산시 전기오류수정이익 으로 반영하여 진행하려고 합니다 이럴경우 어떤식으로 세무조정이 이루어져야하며 해당건을 이익으로 계상하였으니 고정자산으로 반영하여 감가상각을 해도되는건지?ㅠㅠ 어떤식으로 처리를 해야되는지 알고싶습니다2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무신랄한코뿔소57법인 결산 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인 결산 관련하여대표자 개인 계좌에서 법인에서 사용할 PC 장비 비품을 구입하고법인이 매입 세금계산서를 발급 받지 못했는데법인 장부에 비품을 인식해서 감가상각비 인식할 수 있을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무제법즉흥적인공룡고용 산재보험 보수총액 신고 관련 궁금증 (1인법인)작년 7월에 1인 법인을 냈습니다. 근로자를 뽑았다가 이주만에 해고 처리 했고,(당시 4대보험은 가입했다가 현재는 소멸됨, 월급 받는 인원 없음)현재는 법인 매출이 없어 법인 폐업을 하려합니다. 고용 산재보험 보수총액 신고를 17일까지 안하면 과태료를 낸다고 연락이왔습니다. 현재 장기간 외국에 나와있어서 서류를 확인못햇네요. 모바일로는 신고 진행이 어려운 상황입니다. 1. 세무서 나 세무사 통해서 신고가 가능한지요?2. 유예 신청을 할수 있는지요?3. 신고를 못하묜 과태료가 얼마나 청구될지요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무루루알루알은행 이자수익 발생시 원천납부세액명세서 작성 생략 가능 여부법인에서 이자수익이 발생했으나 소액으로 소득세와 지방소득세를 떼지않고 들어왔습니다. 이때 법인세신고시 꼭 원천납부세액명세서 작성해야하나요?납부한 선납세금이 없는데 꼭 써야하는건지안쓰면 불이익이 있는지 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무신랄한코뿔소57법인 결산 관련 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.답변 감사드립니다.법인이 24년 4월에 준공된 지식산업센터를 24년 5월에 분양을 원인으로 잔금을 치르면서 취득한 경우 건물분과 토지분 취득가액을 안분할때건물분은 홈택스에서 기준시가 계산하는데 취득연도는 해당법인이 지식산업센터를 취득한 연도인 24년으로 해야 하니면 법인에게 매도한 자의 취득 당시 취득연도로 해야하나요?법인이 취득해서 임대업에 사용할거라 양도는 언제할지 모르는데 양도연도는 24년으로 하는 것이 맞을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무신랄한코뿔소57법인 결산 관련 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.답변 감사드립니다.법인이 지식산업센터를 분양으로 취득해서 24년 4월에 준공되고 5월에 잔금을 치뤄 취득하였는데 건물분과 토지분 취득가액을 안분할때건물분 기준시가는 분양면적(전용+공용 면적의 합)으로 계산하는 것이 맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무신랄한코뿔소57법인 지식산업센터 취득가액 안분 관련해서 질문이 있습니다.안녕하세요.법인이 지식산업센터를 5월에 잔금 치르면서 취득하여 취득세 등 기타 부대비용을 취득당시 기준시가 비율대로 안분하려하는데 토지 개별공시지가가 공시가 2번 되어있는 상황입니다기준일자 기준으로 판단해야하나요? 아니면 공시일자 기준으로 판단해야하나요?기준일자 1월1일(공시일자 4월 30일) 과 기준일자 7월 1일(공시일자 10월 30일) 총 2번 고시되어있는데 5월 취득이면 어떤 일자 기준으로 계산해야하나요?1명의 전문가가 답변했어요