세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무와일드한누에법인 중간예납신고 관련 문의드립니다이번 중간예납액이 발생되었는데 자기계산으로 가결산 진행하면 결손으로 중간예납액이 결정되지 않아서 자기계산으로 신고하려 합니다 이 경우 재무제표만 작성해서 제출해도 되나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무내일도협동적인전복죽회사 개인형 법인카드 사용 질문입니다안녕하세요,저희회사는 업무상 개인형 법인카드를 발급해주고있습니다.법인카드 사용 후 사내시스템에 사용내역이 (자동)올라오면, 대금결제할 내역을 체크해서 승인받고, 승인받은 금액에 대해서만 결제일 직전 개인통장으로 입금되어 카드대금이 개인통장에서 결제가됩니다.사용 도중 일부 개인적 사용내용이 발생했는데, 사내시스템에 올라온것을 삭제시킬 수 있습니다(삭제기록은 남음) 이러면 지출승인받지를 않았기에 해당항목은 비용이 지급되지 않고 개인계좌에 돈을 직접입금해서 결제해야하는데요,아런경우 회사 회계 또는 세무적으로 문제가 될 수 있나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무영민한반달곰221법인 청산 등기 후 주주에게 돈을 언제 정산해 줄 수 있나요?법인 청산 등기 완료됬고 법인세는 안나오는데, 신고 진행중입니다1. 주주는 언제 돈을 받을 수 있나요?2. 그리고 폐업된 법인의 통장은 파기하면 되나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무쾌활한악어100법인 주식 양도양수 평가시 특수관계인은?안녕하세요 법인 주식 양도양수시 주식평가를 할때 특수관계인일 경우 유의 해야 할 부분이 있을까요?계산방법이 다른지 궁금합니다2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무겁나자극적인산호직원의 급여에서 기숙사비를 공제하는 경우, 분개 및 회계처리현재 직원의 급여에서기숙사비 10만원을 공제하고 있습니다. (근로자와 합의된 상황)급여대장상 기타공제로 10만원을 공제하고있습니다.급여 회계전표 처리를 하면(대변)예수금 100,000원 되어있는 상태입니다.※ 보통 회사에서 지급하는 임차료랑 상계처리 하라고 하시는데회사에서는 따로 기숙사에 대한 임차료 나가는거 없습니다.직원이 본인의 기숙사비 직접 부담(대변)예수금 100,000원 을(차변)복리후생비 -100,000원 이렇게 처리해도 될까요?이유도 같이 설명해주시면 감사하겠습니다. 도와주세요 ㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무동구밖과수원길회사에서 임의로 주는 포상금의 경우에는 급여로 신고해야하나요?회사에서 복리후생의 목적으로 20만원, 30만원씩 직원들 중 일부(성과 좋은 직원)에게 지급할 예정입니다. 통장에서 이체할 예정인데 법인이라 통장 내역에 증빙이 필요합니다.급여로 신고를 해야하나요, 아니면 복리후생비로 처리할 수 있는 방안이 있을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무총명한홍관조4전기 부가세 수정신고 후 추가납부세액을 이번연도에 납부했습니다. 이번연도에 납부한 건은 회계처리가 어떻게 되나요?안녕하세요. 전기 부가세 수정신고 후 추가납부세액을 이번연도에 납부했습니다. 이번연도에 납부한 내역은 회계처리가 어떻게 되나요?비용으로 하고 손금불산입하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무총명한홍관조4대손처분받은 매입세액이 있습니다. 부가가치세 신고 후 법인세 수정신고해야하나요?22년 매입 세금계산서 받은 건에 대해, 24년말 일자로 '대손처분받은 매입세액'으로 연락을 받았습니다. 그래서 부가가치세 수정신고는 했고 '대손처분받은 매입세액'만큼 세금 납부할 계획입니다. 궁금한 부분이 24년 법인세 신고도 수정을 해야하나요?금액이 크지않고 중대한 오류도 아니라 수정하고 싶지 않은데요, 그럼 25년에 전기오류수정이익(손익)으로 반영해도 될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무항상시끄러운연구원스타트업 무보수 사내이사가 다른 회사에서 근로소득을 받을 때안녕하세요.저는 스타트업 사내이사로 있는데, 무보수 이사로 있는 상태입니다.다른 회사에서 근무 중이면서 근로소득을 받고 있습니다.스타트업 법인을 통해 외주사업을 계약해서 진행하게 됐는데요.외주사업 인건비를 무보수 이사에게 책정해서 지급할 수 있는지 궁금합니다.*본 사업은 사내이사가 직접 진행하는 프로젝트.이럴 경우에는 경비 처리를 어떻게 해야할지 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무겨울은너무추워2024년 선납세금 소멸 및 법인세 손금불산입 처리를 위한 분개 방법 문의2024년도에 법인세 결산분개를 하지 않아서 24년도 법인세 중간예납 납부한 금액 27,946,960원이 ‘선납세금’ 으로 자산에 남아 있습니다. 24년도 법인세등은 딱 잔액이 맞아 떨어집니다..2025년에는 2024년도 법인세 지방세 포함해서 총 34,699,690원 납부했는데, 이 납부 전표는 차) 법인세등 / 대) 보통예금으로 입력되어 있습니다.현재 상황에서,2024년도 선납세금을 0원으로 만들고,2024년도 법인세 납부금액 전체를 세무조정에서 손금불산입 처리할 수 있게 하려면 결산분개나 보정분개를 어떻게 해야 하나요?2명의 전문가가 답변했어요