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법인세세금·세무날렵한솔개93전기 잘못 상계처리된 외상매입금 회계처리안녕하세요, 전기(2020년)에 발생된 외상매입금과 관련하여 증빙 없는 법인 설립 전 비용이 매입세금계산서 금액과 잘못 상계되어, 당해(2021년) 이월되어야하는 해당 거래처의 외상매입금 금액이 0원으로 처리되었습니다. 이에 당기 통장 출금 내역과 상계할 수 있는 외상매입금이 존재하지 않는 상태여서요ㅠㅠ해당 오류를 수정하기 위해서는(차변)전기오류수정손실(900번대) (대변)외상매입금으로 분개를 하는 것이 맞는걸까요...??3명의 전문가가 답변했어요- 법인세세금·세무후련한도마뱀136개인과 법인에 대한 현금영수증 발행관련 문의부동산 매매교환임대와 주택임대를 사업자등록한 법인입니다. 주택 1채를 보유하고 월세 받는 임대수입 외에 다른 활동은 없습니다.주택이 구조가 큰집과 원룸으로 분리된 형태라 큰집은 개인에 세를 주고 있었고 원룸은 이번에 세가 겨우 나갔는데 법인이 직원 1명의 숙소로 임차하였습니다.1. 개인 세입자는 그냥 부가세신고시 면세수입에 기재해 신고하였고 월세는 홈택스에 임차인이 현금영수증발급 받아서 연말정산할 수 있다고 해서 크게 신경쓰지 않았는데 계속 이런식으로 해도 될까요?2. 법인세입자인 경우는 월세 받을 때마다 면세수입인 주택임대료로 현금영수증을 발급해 주면 될까요?아님 계산서를 발행해야 하나요?둘 중 하나를 하면 되는 걸까요?이 두가지가 발행하는 입장에서 효과상 차이가 있나요?현금영수증이나 계산서등을 받기는 했어도 발행해 본적은 처음이라 좀 고민스럽습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무순한족제비2402022년 3월에 법인을 설립하고자 합니다. 재무제표 발급은 언제부터 가능한가요?2022년 3월에 개인 사업자에서 법인으로 전환하려고 합니다. 그런데 정부지원사업 지원하기 위해서 최근 년도 결산 재무제표를 제출해야 한다고 하는데, 현재 개인에서 법인으로 전환하려고 하는 중입니다.이럴 경우 "개인에서 법인으로 전환되어 전년도 재무제표를 보유하고 있지 않은 기업의 경우에 한해 확정 재무제표 발급 시(해당년도 6월말일까지 전문기관에 제출하는 경우에 한함)까지 제출유예 가능"하다고 합니다.여기서 말하는 확정 재무제표 발급이 무엇을 말하는 건가요? 그리고 확정 재무제표를 받으려면 어떻게 해야하는 건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무뽀얀호박벌194접대비 지출시 명세서 혹은 내역서요~법인회사인데 사장님이 법인카드 사용하시거든요. 딱 사장님만요.근데 보면 골프장에서 긁힌 내역이 있더라고요. 접대비같은데이런것도 나중에 접대비 인정? 세무조사시 증빙이 필요한가해서요 출장보고서처럼 접대비도 내역서라는게 따로 있어야만 하나요? 그게 없으면 세무조사시 접대비인정이 안되나요?꼭 필요하다면 어떤사항들이 기재되어야 하나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무위용있는쏙독새266매출 청소용역에 대한 4대보험 납부처리건설회사입니다매출중에정부에 청소용역을 제공하고 있는데요이 청소용역 현장에 대해서4대보험을 납부하고 있습니다4대보험납부에 대한 회계처리를 어떻게 하나요? 예수금 잡은것도 없는데 전부 비용처리인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무신랄한천산갑68법인 결산시 취소 수수료 비용처리안녕하세요 질문드립니다.지금 법인 회사 결산을 하고있는데행사를 신청했다가 취소해서 발생되는 수수료는 회계처리 어떻게 하면 좋을까요?예를들어 200만원을 주고 행사 신청을 했다가 취소하고 수수료는 제외하고 150만 돌려받은..그런 상태인데 이거는 잡손실로 해야되나요? 아님 지급수수료..? 적격증빙도 없어서 뭘로 해야될지요2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무노련한꾀꼬리19법인대표개인차량을 법인회사가 인수할경우예를들어 1억짜리대표차를 법인이 7500에 인수하면 세금계산서도 끊어주지만법인이 목돈이 없어 150만원씩 대표에게 50개월 매달 무이자 지급도 가능한거지요?이럴경우 세금계산서를 매달끊어주야되는건지 어떤건지요?그리고 법인에 등록된차는 감가에 의해서 차량가액을 1년에 800까지는 감가로 차량공시가액에서 차감해 나가면 되는건지요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무투명한꾀꼬리119세금계산서 발행 후 명의변경 시 회계처리는 어떻게 하나요?안녕하세요법인사업자 회계담당자입니다통신사에서 기기할부금 세금계산서를 20년도 7월에 받았는데 9월에 명의변경이 되면서 세금계산서는 전 회사로 발행이 되었고 대금납부는 현재 회사로 하고 있습니다.이와 관련해서 세금계산서 재발행은 안된다고 답변을 받았는데 이럴 경우 어떻게 회계처리를 하면 될까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무늠름한메뚜기10고정자산 질문입니다.^^ 기말잔액과 장부가액은 같은 의미인가요?[회계질문] 고정자산 기초가액과 기말잔액 질문입니다.예를들어서 기계장치를 1,000,000에 매입하고 현재까지 누계액이 200,000인데 회계프로그램상으로는 기말잔액은 1,000,000이면 이게 맞는건지 궁금합니다.아니면 기말잔액이라는거는 누계액을 차감한 800,000이 표시가 되는건지 궁금합니다.장부가액은 800,000으로 나오는데 기말가액은 1,000,000으로 표기가 되는건지 궁금합니다. 두개가 다른의미가 맞나요?^^4명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무와일드한갈매기179법인 사업장 구매대행으로 소모품 구매시 증빙처리안녕하세요저희는 법인 사업장이고,vmd 용으로 중국 구매대행을 이용하여 구입하였습니다.첫 거래라 구매대행 한국 업체에게 물품비+ 수수료를 송금하였고저희 이름으로 사업자 통관하여 물품을 받았습니다.구매대행 업체에서는 수수료만 매입세금계산서를 끊어주고 물품에 대한 건 안끊어주는데 이럴 경우거래명세서등 물품 리스트를 출력하여 보관하면 될까요?또한 앞으로 중국 구매대행으로 사는 물품이 많아 질 예정이라 (1년에 500이상 예상)이럴 경우 차라리 법인카드로 한국업체에게 결제후 사업자 통관으로 진행해도 문제가 없을지 궁금합니다!2명의 전문가가 답변했어요