세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무풋풋한타조112일반과세자 부가가치세 전자신고 후 이렇게 뜨면 다 완료된건가요? 안녕하세요.홈택스를 통해 일반과세자 부가가치세신고 후 접수번호가 뜨는데, 이렇게 접수번호가 나오면 신고가 된건가요?!!2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무검소한반딧불274자영업자 부가세 신고 관련 질문드립니다.안녕하세요.23년 12월 5일에 발급한 세금계산서를 오늘 기재사항착오정정으로 수정발급해서 취소했습니다.거래처에서는 이미 부가세 신고를 한 상태인데 제가 취소한 건으로 다시 수정신고하는게 맞나요?거래처에서 가산세 납부하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무검소한반딧불274자영업자 부가세신고 세금계산서 수정세금계산서 기재사항착오정정으로 수정하려는데 첫번째 당초에 교부한 전자세금계산서 취소 이건 처음 발급한 세금계산서가 취소되는 것이고 새로 작성하는 전자세금계산서 여기에 금액을 0으로 작성하면 되는건가요???3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무검소한반딧불274자영업자 부가세 신고 관련해서 질문드려요.부가세 신고중에 세금계산서 취소분이 적용되지 않아 다시 취소 후 부가세 신고하려는데전자세금계산서 불러오기 하니 아직 취소분이 적용되지 않은 것 같아서요.다음날 부가세 신고해야되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무검소한반딧불274자영업자 부가세신고 전자세금계산서자영업자 일반 부가세 신고하려고 하는데요.2023년 10월 전자세금계산서 천만원을 2024년 1월 6일자에 수정발급해서 취소했는데부가세 신고하려고 하니 취소가 안되어있고 그대로 건수가 나오더라구요.이럴 경우엔 어떻게 해야하나요..?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무주아빠부가가치세 질문 드려요..현금영수등 사업자카드..등등부가가치세 신고를 할려는데 .. 일잔과세자이고 도소매업을 합니다사업자 카드나 현금영수증 공제 금액이 불공제로 되어있는게 엄청많고 공제금액이 적은데..도소매업이라 사업에 관련된 물품들과 밥값등등 사용한것들도 다 불공제로 되어있는데왜그런걸까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무인자한펭귄209부가세 신고시 면세매출 안분?(공통매입세액 안분계산법 겸업사업자 면세,과세 부가세)부가세 신고시 면세매출 안분(공통매입세액 안분계산법 겸업사업자 면세,과세 부가세)에 대하여 질문 드립니다.건설업과 용역업을 하는 회사 입니다.소독업과 다른사업을 함께 한다면 면세와 과세 용역을 모두 제공하는 겸영사업자에 해당합니다.면세사업자인 소독업은 계산서로 과세사업인 소독업 이외의 사업은 세금계산서 발행으로 처리하면 됩니다.소독업은 면세로 부가가치세를 신고하지 않습니다. 그런데 과세 용역현장에서 사용한 본사 법인카드 그리고 본사 공통항목인 통신비 전기세 임대료 기장료 등에서 면세 매출에 대한 안분정산 하여 과세현장에서 사용된 부가세를 일부 비율에 따라 신고하지 못하고 불공제해야 한다고 하는데요?소독업은 이번이 처음이고 근로자를 파견하여 소독방역을 실시하였고 설계내역서를 보면 오로지 노무비와 인건비에 대한 4대보험료 나간거 밖에 없는데(인건비랑 보험료 납부한거 밖에 없음)해당 현장에서 인건비 준거 말고는 쓴게 없습니다. 더구나 기간도 3개월 계약기간이라 짧습니다. 처음 하는거라 이전에 과세 기간 동안 확인이 별도로 불가능한 경우입니다.공통매입세액 안분계산법안분계산은 공통으로 사용하고 있는 매입세액에대해서만 일정 비율을 통해 불공제를 하는 것을 뜻 합니다.사업자가 자기의 사업을 위해서 사용되었거나 사용될 재화 또는 용역의 공급 및 재화의 수입에 대한 매입세액은 매출세액에서 공제되지만 소독업 일부 매출이 있어 공통 과세 매입세액이 매출세액에서 불공제 된다고 하는데사업부분의 매입세액을 각각 명확히 구분하고 있으며 사업부분에 대한 투입과 산출의 구분이 용이하다면 특정 매입세액에 대한 공제여부를 판단할때 그 실지귀속에 따를수 있습니다.실지귀속을 구분할수 없는 경우가 그 매입세액 중 공제되는 세액과 불공제되는 세액으로 매입세액을 배분하여야 한다고 하는데 부가가치세법에서는 그러한 과정이 공통매입세액의 안분과 정산과정이다 라고 나오는데 멀쩡한 과세 매입에 대해 불공제를 해야 한다고 하니 그러면 매출에서 부가세를 불공제를 받으면 부가세를 더 많이 납부해야하는 꼴인데 다른 방법이 없을까요? 이대로 본사 공통 매입자료에서 부가세를 불공제 받아야 하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무팔팔한병아리287개인사업자 부가가치세 신고관련 질문드립니다. 안녕하세요. 2023-08-01 개인사업자 전자상거래 소매업 사업자를 내어 크림 리셀플랫폼으로 간이과세자로 사업을 전개했습니다.2023-08-01 이전에 개인 적으로 매입한 상품들을 2023-08-01 이후에 매도한 이력이 크림에 남아있고개인소득공제 현금영수증도 발급요청을 한 상태입니다.이 경우에는 신고를 해야 하나요?감사합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무짙푸른보석새82공급단가와 공급가액은 같은말인가요?보통 공급가액의 10%를 부가가치세로 내는데요, 일반적으로 공급단가라고 하면 부가가치세를 제외한 공급가액을 말하는것 맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는집게벌레258도소매업 부가가치세와 디자인외주 세금신고 어떻게해야하나요?제가 하고있는 온라인 도소매업 부가가치세 신고를 하고있는데요, 디자인 의뢰를 맡아 비용을 받고 저의 도소매업 사업자 번호로 전자세금계산서까지 발행을했습니다.그러면 지금 하고있는 도소매 부가가치세신고에서 의뢰맡은 저 비용을 따로 뭐 추가하거나 신고해야할 부분이 있을까요?2명의 전문가가 답변했어요