답변 내역
- 법인카드로 특허청결제했는데요 불공제해야할까요?안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.카드 결제 내역을 확인 하여 부가가치세 공제/불공제를 결정해야 합니다.당사에서는 온라인 결제분(결제대행사 결제분)에 대해 해당 법인의 카드 이용자에게서 세부내역(사업관련성, 구입품목, 오픈마켓판매자 상호, 오픈마켓판매자 사업자번호, 오픈마겟판매자의 간이과세자 여부)을 받아 부가가치세 매입세액공제/불공제를 결정하고 있습니다.법 원칙상 부가가치세 신고를 위해 특허청 결제 내역을 받아 매입세액공제/불공제를 결정 해야 할 것으로 보입니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 연말정산25.10.2100
- 부가세 예정고지 납부를 해야하는 과세사업자가 예정신고로 대체할때안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.예정신고로 진행할 경우 납부 세액이 0원이 나와도 무방합니다.마이너스로 환급 신고해도 됩니다. 전혀 문제가 없습니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 부가가치세25.10.215.01명 평가00
- 인센티브 관련 세무처리 문의드립니다.안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.법인세 손금(경비, 비용)처리가 가능합니다. 인건비(급여) 신고시 **수당으로서 근로소득간이세액표에 따라 원천징수하여 원천세 신고 등을 하면 됩니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 법인세25.10.2100
- 3분기 부가세 신고 후 납부기한은 언제까지 인가요?안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.주말에도 가상계좌로 납부가 가능합니다.이번년도 3분기 부가가치세 신고 납부 기한은 27일(월)까지 입니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 부가가치세25.10.2100
- 비과세 식대 20만원 적용시, 법인카드 식비결제 경비처리 여부안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.1. 법인카드로 직원의 회식대, 야근식대를 결제 할 경우에는 복리후생비로부가세 매입세액 공제 or 법인세 복리후생비 경비처리 해도 됩니다.2. 법인카드로 직원의 중식 결제 비용을 결제 했다면, 급여의 식대 20만원은 비과세 적용을 받을 수 없습니다.법인카드 결제분은 부가세 매입세액 공제 or 식대 복리후생비 경비처리를 할 수 있습니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 부가가치세25.10.1900
- 간이과세자 세금계선사 발급 시 부가세 금액안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.세금계산서 발급가능 간이과세자는 세금계산서를 발급이 가능할 뿐 본질은 간이과세자입니다.통상적으로 세금계산서 발급시에, 일반과세자와 마찬가지로 부가세 10%를 반영해서 발급(세금계산서 발급에 대한 세법 규정) 합니다.즉, 110만원짜리 물건을 팔고 110만원을 받으면 세금계산서 발급시 공급가액 100만원, 세액 10만원으로 발급하면 됩니다.부가가치세 신고서에는 110만원을 매출로 적어주면 됩니다.납부세액계산은 110만원X업종별 부가율X10%로 계산하면 됩니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 부가가치세25.10.1800
- 홈택스 판매대행매출금액 관련 문의드립니다.안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.네이버 매출 상세내역을 기준으로 신고하면 됩니다. 홈택스 자료는 참고용으로만 활용하라고 홈택스에 적혀 있습니다.네이버의 매출 상세내역의 신용카드 매출은 부가가치세 신고서의 "신용카드ㆍ현금영수증 발행분"에 작성하고네이버의 매출 상세내역의 기타매출은 부가가치세 신고서의 "기타(정규영수증 외 매출분)"에 작성해 주면 됩니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 부가가치세25.10.1800
- 정육점 일하는 사람 총5명 만약 소기업 이여도 소득세 감면 가능할까요?안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.조특법 제30조에 대한 질문으로 보여, 조특법 제30조 규정에 따라 설명합니다.조특법 시행령 제27조 제3항에 정육점도 감면대상 업종으로 규정하고 있고, 중소기업(=중기업+소기업)에 취업한 근로자가 감면을 받는 규정이므로, 근로자 수와 무관하게 감면을 받을 수 있습니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.세금·세무 / 연말정산25.10.1800
- 고물상은 매입자료나 세금은 어떻게 해야되나요?안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.조세특례제한법 시행령 제110조 제5항과 조세특례제한법 시행규칙 [별지 제69호서식(1)], 조세특례제한법 시행규칙 [별지 제69호서식(2)]를 살펴보면 공급자(일반인 판매자)의 성명, 주민등록번호, 취득가액을 작성하도록 하고 있으므로공급자(일반인 판매자)의 성명, 주민등록번호, 취득가액, 영수증(돈을 지급했다는 증명)을 확보하면 됩니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 취득세·등록세25.10.1800
- 사업자 홈택스에서 현금영수증 일부 금액만 취소안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.홈택스에 로그인 하여 확인 해보니 일부 취소가 가능 한 것처럼 화면이 구성이 됩니다.그런데 거기에 "총 거래금액을 입력하고 취소발급 하시기 바랍니다."라고 적혀 있습니다.홈택스에서 해당 화면에서 1만원만 입력해서 확인 해 보시기 바랍니다.답변이 도움 되시길 바랍니다.더 궁금하거나 추가 질문은 당사 사무소를 방문 바랍니다. 방문 상담은 무료입니다.세금·세무 / 연말정산25.10.185.01명 평가10
- 정말 감사해요100