약간생기있는야채김밥
- 법인세세금·세무Q. 법인 부가세신고 공제 관련 문의드립니다직원식당 이용 시 식대를 회사와 직원이 반씩 부담하고직원급여에서 공제하고매입세금계산서는 회사가 전액 수령하고 있습니다이경우 부가세신고 시 직원부담분에 대한 금액은 제외하고 부가세 신고가 되어야 할텐데[공제받지못할 매입세액]란에 작성이 되어야 하는걸까요?불공제사유는 어떤걸로 입력이 되어야 할지 궁금합니다
- 법인세세금·세무Q. 주주총회 재무제표 첨부 관련 궁금합니다안녕하세요,주주총회 안건이 재무제표 승인의 건 한건인데 이 경우, 재무제표는 법인세 비용이 반영된 재무제표가 첨부되어야 할까요? 아니면 법인세 비용이 반영되지 않은 결산 재무제표가 첨부되어야 할까요?
- 임금·급여고용·노동Q. 퇴사 시 연차수당 사용분 주말급여 포함 문의안녕하세요,직원 퇴사 시 연차를 소진하고 퇴사할때, 급여반영을 한다면 평일은 연차로 대체하고 급여는 주말포함하여 지급되면 되는지 궁금합니다
- 임금·급여고용·노동Q. 법인설립 전 관계사 근무 퇴직금 산정 궁금합니다법인설립 전 모회사인 관계사 소속으로2025.12.01~2025.01.31 근무이후 법인설립하여 2025.02.01소속전환~2026.02.28일자로 퇴사하는 경우퇴직금 산정에 25년 12월,1월 근무한 두달치 내역을 포함해야하나요? 불포함 해야하나요?
- 세무조사·불복세금·세무Q. 세금계산서 지연발행/수취 가산세 문의드립니다안녕하세요25년3월31일자에 발행한 매출건 6,600만원(vat+)건 중 환불이 600만원 발생하여 -600만원(vat+)을 수정 발행하여야 했으나 누락되어 26년 1월 26일 현재 발견하였습니다 (부가세확정신고 전)25년 12월 31일자로 수정발행하는 경우 가산세가 당사는 세금계산서 지연발급으로 공급가액x1% 매출처는 세금계산서 지연수취로 공급가액x0.5% 맞나요?혹시 추가로 각 회사가 더 부담하여야 하는 가산세가 있는지 궁금합니다
- 세무조사·불복세금·세무Q. 세금계산서 수정 발행 사유 궁금합니다안녕하세요25년3월31일자에 발행한 매출건 6,600만원(vat+)건 중 환불이 600만원 발생하여 -600만원(vat+)을 수정 발행하여야 했으나 누락되어 26년 1월 26일 현재 발견하였습니다 (부가세 확정신고 전)26년 1월1일자로 수정 세금계산서를 발행할때,25년 3월 31일자의 세금계산서를 26년 1월1일자로 하고 [공급가액 변동]으로 -600만원 감액으로 수정발행하면 되는건지? 아니면 다른 사유로 수정발행해야하는건지 궁금합니다
- 세무조사·불복세금·세무Q. 세금계산서 수정 발행과 부가세 가산세 궁금합니다안녕하세요25년3월31일자에 발행한 매출건 6,600만원(vat+)건 중 환불이 600만원 발생하여 -600만원(vat+)을 수정 발행하여야 했으나 누락되어 26년 1월 26일 현재 발견하였습니다 (부가세확정신고 전)현재 시점에서 가산세 부담을 원하지 않으면,26년1월1일자로 발행하면 될까요? 아니면 가산세 부담은 피할수 없는걸까요?이렇게 1/1일자로 발행할때 리스크가 없을지 궁금합니다
- 세무조사·불복세금·세무Q. 25년12월 개인카드사용분을 26년1월에 제출안녕하세요현재 외부감사중으로 회계사가 재무제표와 원장을 확인중인데직원분이 25년12월에 사용한 개인카드사용영수증을 오늘 제출했습니다 이런 경우 해당 개인카드사용분을 어떻게 해야하나요? 지금 반영을 할수가 있는건지 어떤 문제가 있는지.. 금액은 10만원 정도인데 처리가 어떻게 되어야할지 궁금합니다
- 연말정산세금·세무Q. 중도퇴사자 소득세 관련 문의 드립니다안녕하세요급여자료를 확인하다보니근로자 한분의 퇴사정산보험료를 급여대장에 반영하지 않고 중도퇴사자 소득세 반영을해서차액이 3,050원이 발생하였는데 이미 원천세 신고,납부가 완료된 상태입니다..이런 경우 원천세 신고 수정을 반드시 해야하나요?
- 법인세세금·세무Q. 매입세금계산서 공제 및 분개관련 문의안녕하세요회사에서는 구내식당에서 매입세금계산서(1끼당 6,500원 전액)를 받고직원에게는 2,800원을 급여에서 차감하고회사에서 3,700원을 부담하는 방식 입니다.이런 경우 구내식당에서 받은 매입세금계산서 분개를아래처럼 하는게 맞는건가요?(차변) (대변)예수금(직원급여) 2,800원 미지급비용 6,500원복리후생비 3,364원부가세대급금 336원그리고 부가세 신고 시 회사에서 수취한 6500원에 대한전액 매입세액공제가 가능한것인지?아니면 회사부담분(복리후생비) 336원에 대한 공제만 가능한것인지 궁금합니다감사합니다