가공 매출 매입 법인세 수정신고 문의드립니다.

Question

가공 매출 매입 세금계산서 둘 다 있는데

상여처리 하지 않는다는 가정이면

매출 익금불산입 소득처분 (유보 발생)

매입 손금불산입 소득처분 (유보 발생)

이렇게 세무조정하면 되나요?

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

가공이라면 익금불산입과 손금불산입 모두 유보로 처리하지 마시고 둘 다 기타로 하시면 됩니다.

도움이 되셨길 바랍니다.