정말낙천적인진돗개
- 종합소득세세금·세무Q. 종합소득세 필요경비 누락 유보 문의드립니다.세금과공과금 필요경비 누락으로 4개년치 수정신고를 진행하고 있는데 매년 소득금액조정합계표에 누락 금액만큼만 손금산입 마이너스 유보처리하고 4개년치 유보금액이 쌓여있는데 추인은 언제해야하는건지그냥 쌓인채로 두면 되는건지궁금합니다. ㅠㅠ
- 종합소득세세금·세무Q. 종합소득세 필요경비 누락 소득처분 알려주세요세금과공과금 비용을 누락해서 소득금액조정합계표에서 손금산입 하려고 하는데…유보처분하고 유보명세서 작성해주면 되나요?
- 종합소득세세금·세무Q. 사업+근로+이자소득 있을 경우 국민연금, 건강보험료 추가분사업소득근로소득법인대표이자소득이 있습니다.사업소득은 손실이고근로소득 법인사업장에서 대표자로 연금 건강보험료 납부하고 있습니다.올해 이자소득이 43,000,000원정도인데2천만원 초과분에 대해서만 국민,건강 보험료가 추가 징수되는건지 근로소득 연금건강과 별개로 납부되는게 맞는지 궁금합미다
- 법인세세금·세무Q. 가공 매출 매입에 대한 세무조정과 소득처분가공 매출 매입 소득조정합계표에매입 손금불산입 기타사외유출 / 매출 익금불산입 기타(잉여금차감) 으로 작성하면 되는건가요..?
- 법인세세금·세무Q. 가공 매출 매입 법인세 수정신고 문의드립니다.가공 매출 매입 세금계산서 둘 다 있는데상여처리 하지 않는다는 가정이면 매출 익금불산입 소득처분 (유보 발생)매입 손금불산입 소득처분 (유보 발생) 이렇게 세무조정하면 되나요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 수정신고 문의 드립니다. ㅠㅠ세무조정허위 세금계산서매출 / 매입 둘다 제외시키는데요매출 익금불산입 78,000,000 매입 손금불산입 70,000,000처분은 각각 어떻게 해야하나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 부가가치세 수정신고 가산세 여부 궁긍합니다.가공세금계산서로 매출 매입 가산세 각각 3% 적용하여서147만원이 나왔습니다.1. 147만원에 대해 납부불성실 오늘 날짜로 적용하여야 하나요? 2. 신고불성실은 안매겯ㅎ 되나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 부가가치세 수정신고 매입세액 불공제분안녕하세요.2023년, 2024년은 현재 세무조사 진행 중이며, 2025년 1기 부가가치세는 자진 수정신고를 진행하려고 합니다.세무조사 담당자로부터 아래와 같이 수정신고하라는 안내를 받았습니다.@ 매입세액 불공제 대상 세액: 14,000,000원@세금계산서합계표 불성실가산세: 420,000원그런데 기존 2025년 1기 확정 부가가치세 신고서에는 이미공제받지 못할 매입세액: 56,900원공통매입안분세액: 4,464,273원 으로 신고되어 있습니다.궁금한 점은 다음과 같습니다.1. 세무조사에서 안내한 매입세액 불공제 대상 공급가액 14,000,000원 은 신고서에서 어느 항목에 추가해야 하나요? 2. 기존 공제받지 못할 매입세액과는 별도로 입력하는 것인지, 아니면 기존 금액을 제외하고 14,000,000원으로 입력하는 것인지 헷갈립니다. 3. 가산세는 합계표불성실, 신고불성실, 납부불성실3가지 항목만 적용하면 되나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 부가세 예수금 대급금 정리 분개 알려주세요.본점이고, 지점 두개 환급금까지 총괄해서 본점에서 환급받는데 예수금 대급금 분개를 어떻게 해야하나요?알려주새여ㅠㅠㅠㅠㅠ
- 법인세세금·세무Q. 장기차입금 채권자 채무자 이월결손금법인간 장기차입금이 발생하고 합의하에 상환하지 않기로 했습니다.특수관계자 법인인데, 증여세 문제가 있고 채무자는 채무면제이익으로처리하고이월결손금이 상계 가능한걸로 아는데채권자는 면제해준만큼 손금불산입 되는부분을이월결손금과 상계 가능한지 궁금합니다.