법인세 중간예납 납부 분개 문의 합니다
안녕하세요
법인세 중간예납 신고납부 계산서를 받았는데
분개는 6,783,973원 나왔는데
분개를 신고서 보고 따로 어떻게 해야하나요? ㅜ
납부는
6,783,970원 했습니다
납부분개는 아래와 같이 했습니다
차) 선급법인세 6,783,970원 대)보통예금 6,783,970원
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2개의 답변이 있어요!안녕하세요. 박성진 세무사입니다.
법인세 중간예납의 경우에는 선납세금으로 추후 법인세 신고시 납부한 세액에 대해서 공제되기 때문에 원단위는 절사하고
분개하신데로 하시면 됩니다.
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
법인세 중간예납으로 납부한 세금만 선급법인세 / 보통예금으로 처리를 하시면 되는 것입니다. 내년 3월 법인세 납부시, 해당 선급법인세는 차감을 해줍니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
