세금·세무
해외주식 금융소득종합과세와 ISA 관련 질문
안녕하세요.
금융소득종합과세와 관련하여 몇 가지 궁금사항이 있습니다.
미국주식만 하였으며, 국내주식은 하지 않았습니다 (ISA 제외). 예적금도 들지 않고 있습니다.
2025년 총 세전 배당금이 대략 460만원이며, 매매차익은 약 500만원입니다. 현재 포트폴리오를 유지한다면 2026년 예상 배당금은 세전 1,800만원 정도로 예상됩니다.
제가 물어보고 싶은 건
1. 미국주식 양도차익은 종합소득세에 산정되지 않는 것으로 알고 있습니다. 금융소득 2,000만원 한도에 영향없이 그냥 양도소득세 22%로 종결인가요?
2. 배당금은 세전 2,000만원만 넘기지 않으면 종합소득과세 대상자가 되는 것을 피할 수 있나요? 따로 조심해야 하는 부분이 있을까요? 제가 알기론 일반계좌에서 거래하는 국내상장 해외ETF는 금융소득으로 잡히는 것으로 알고 있습니다.
3. ISA에서 발생하는 모든 이익 (매매차익, 배당 등)은 모두 분리과세인가요? ISA에서 국내상장 해외ETF 및 배당금을 얼마든지 많이 받더라도 금융소득 2,000만원 한도에는 영향이 전혀 없는건가요?
4. 마지막으로 홈택스에서 금융소득명세조회시 “데이터를 찾을 수 없다”라고 하면 저는 아직 금융소득종합과세 대상자가 아닌 것이 확실한가요?
투자 시작 후 처음 마주하는 세금이라 걱정이 많습니다.
미리 감사드립니다.
1개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
1. 네 맞습니다.
2. 해외만 하시면 해외 배당소득과 예금이자소득만 확인하시면 됩니다.
3. 기재하신 내용이 맞습니다.
4. 네 아닙니다. 대상이라면 5월 전에 모두 확인가능합니다. 본인이 해당 안되는 것을 모두 알고 있는 것으로 보여집니다.
도움이 되셨길 바랍니다.