연말정산을 위해, 개인연금 및 종신보험 필요한가요?
연말 정산에서 유리한 입장이 되고 싶습니다.
매년 세금폭탄으로 괴롭기에, 개인연금 및 종신 보험이 도움되는지 알고 싶습니다. 예를 들면, 연금보험 월20만원 납입, 종신보험 월20만 납입 하면 도움이 된다. 혹은 다른 상품 가입을 권하시는 것도 말씀 부탁 드립니다.
안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 이영우회계사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.(1) 연금계좌 세액공제
연금계좌 납입액의 12%(종합소득금액 4,000만원 이하 또는 총급여 5,500만원 이하인 경우 15%)를 세액공제 받을 수 있습니다. 지방소득세 효과 고려시 각 13.2%, 16.5%입니다.
(2) 보험료 세액공제
연간 100만원을 보장성 보험료 납입액의 12%(장애인 15%)를 세액공제합니다. 지방소득세 효과 고려시 13.2%입니다.
도움이 되셨길 바랍니다.
안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 문용현세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.보장성보험은 연간 100만원 납입 한도로 납입액의 13.2%의 세액공제가 적용됩니다.
연금보험, 개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)은 연간 불입금액의 16.5% 혹은 13.2%의 세액공제를 적용받을 수 있는 절세상품이며 노후대비 상품입니다. 참고로 연금은 보험보다는 연금계좌나 개인퇴직연금계좌에 불입하는 것이 훨씬 수익률이 좋을 것입니다.
연간 개인연금계좌는 최대 400만원, 개인연금계좌+개인퇴직연금(IRP)계좌는 최대 700만원까지 불입하면 연말정산시 세법상 최대로 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 여유가 되신다면 개인연금계좌에 400만원, 개인퇴직연금(IRP)계좌에 300만원을 불입하시거나 개인퇴직연금계좌에만 700만원을 불입하셔도 됩니다. 불입금액의 16.5%(총급여 5,500만원 초과자는 13.2%)를 세액공제 받을 수 있어 연간 최대 700만원을 불입할 경우 1,155,000원까지 세액에서 공제가 가능합니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
안녕하세요? 아하(Aha) 세무·회계 분야 전문가 마승우 세무사입니다.
질문하신 내용에 대하여 아래와 같이 답변 드립니다.종합소득이 있는 거주자가 연금계좌에 납입한 금액이 있는 경우
연금 불입과 동시에 세액공제를 받을 수 있어 유용한 상품입니다.
그러나 이는 연금저축계좌로서 보험이 이에 해당하는지 확인해 볼 필요가 있으며
종신보험의 경우 보험료 세액공제의 한도액이 100만원으로서 크지 않아
절세효과가 미미할 수 있습니다. 참고하시기 바랍니다.