매입매출전표에 외주가공비인데 외상매출금으로 잘못분개 했어요/...

Question

안녕하세요... 25년 4월달에 매입전표를 입력할 때 외주가공비(533)으로 해야하는데 어쩐 일인지 차변에 외상매출금(108)로 분개가 되어있습니다... 근데 문제는 갑자기 안하던 중간결산을 올해 처음 해가지고 6월달까지 중간결산이 되어있는 상태입니다... 이거 일반전표에서 7/1자로 마이너스하고 어쩌고저쩌고해서 정상화시켜도 되나요;;;? 사수도 없고 검토하는 사람도 없고 해서 .. 세무대리인도 못알아챈 거 같은데 도와주세요....

Answer 1

안녕하세요. 자성세무회계 김성은 세무사입니다.

중간결산은 신고하거나 어디 제출하는 것이 아니기에 올해 내 수정사항이 발생한다면 수정하시면 됩니다.

제 답변이 도움이 되셨길 바랍니다.

감사합니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

그렇게 하셔도 전혀 관계 없습니다. 기재하신 것처럼 7/1로 분개를 하시면 됩니다. 부가가치세 신고시 잘 반영이 되었다면 문제는 없습니다.

도움이 되셨길 바랍니다.

Answer 3

안녕하세요. 김현준 세무사입니다.

문의에 답변드립니다.

6월 까지의 중간 결산을 통해 반기 결산 재무제표를 어딘가에 제출해 수정하면 안되는 경우가 아니라면,

가결산에 해당 되기 때문에 7/1이 아닌 해당 날짜의 분개를 그냥 수정하셔도 무방합니다.

혹시 반기 재무제표를 제출하여 수정이 불가한 경우에는 7/1자로 분개하여도 무방할 것 같습니다.

답변이 도움 되셨기를 바랍니다.