세금·세무
매입매출전표에 외주가공비인데 외상매출금으로 잘못분개 했어요/...
안녕하세요... 25년 4월달에 매입전표를 입력할 때 외주가공비(533)으로 해야하는데 어쩐 일인지 차변에 외상매출금(108)로 분개가 되어있습니다... 근데 문제는 갑자기 안하던 중간결산을 올해 처음 해가지고 6월달까지 중간결산이 되어있는 상태입니다... 이거 일반전표에서 7/1자로 마이너스하고 어쩌고저쩌고해서 정상화시켜도 되나요;;;? 사수도 없고 검토하는 사람도 없고 해서 .. 세무대리인도 못알아챈 거 같은데 도와주세요....
3개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 자성세무회계 김성은 세무사입니다.
중간결산은 신고하거나 어디 제출하는 것이 아니기에 올해 내 수정사항이 발생한다면 수정하시면 됩니다.
제 답변이 도움이 되셨길 바랍니다.
감사합니다.
1명 평가안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
그렇게 하셔도 전혀 관계 없습니다. 기재하신 것처럼 7/1로 분개를 하시면 됩니다. 부가가치세 신고시 잘 반영이 되었다면 문제는 없습니다.
도움이 되셨길 바랍니다.
1명 평가안녕하세요. 김현준 세무사입니다.
문의에 답변드립니다.
6월 까지의 중간 결산을 통해 반기 결산 재무제표를 어딘가에 제출해 수정하면 안되는 경우가 아니라면,
가결산에 해당 되기 때문에 7/1이 아닌 해당 날짜의 분개를 그냥 수정하셔도 무방합니다.
혹시 반기 재무제표를 제출하여 수정이 불가한 경우에는 7/1자로 분개하여도 무방할 것 같습니다.
답변이 도움 되셨기를 바랍니다.