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항상빠른닭26.01.14
현재 헤드헌터 사업 중입니다. 세무관련 문의사항이있어 문의드립니다.작년 하반기에 사업자를 내고 이제 매출/부가세신고 단계에 있는데 문의 사항이 있어 남깁니다.우선 현재 과세 사업자로 잡혀있는데 헤드헌터를 면세로 신고해야한다고 하여 문의 남깁니다.1. 현재 과세사업자인데 헤드헌팅으로 이루어진 매출만 세금계산서가 아닌 계산서로 발행해야하는지?2. 이럴 경우 후에 문제가 없는지?3. 문제가 없는 경우 고객사와 다시 계약서를 작성 해야하는지? (현재 부가세 별도로 계약을 맺은 상황)서치폼과 협업 경력이 있으신 세무사님과 같이 협업 하길 희망합니다.
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눈부신치와와26.01.14
법인의 특수관계인에게 대여해준 금액 연이자율 적용안녕하세요 세무사님,법인이고 특수관계인(주주, 대표)들에게 각 4천, 6천 대여해주었습니다.연이자율 4%로 적용하였는데, 적정이자율 4.6%보다 조금 작게 설정한 부분에 대해인정이자 세무조정 해야될까요?연이자율 4%정도면 괜찮다고 보나요?
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온화한동고비24926.01.14
유동성장기부채 및 장기vs단기차입금 차이안녕하세요 이번에 결산을 하고 있는데,저희 회사에 대출에 관련해서 유동성전환을 해야 되는데, 제가 알기론 장기차입금에 대출에 관해서 만기일이 1년이내 도래되는 대출은 유동성장기부채로 전환하는걸로 알고있습니다.위와 같이 처리하는게 맞을까요?추가로 회사에 대출이 여러건인데, 만기일 1년이상인데 단기차입금으로 처리하는게 아니고 대출에 상환 유형별로 달라지나요? 예를 들면 일시 상환이냐 이자 납부냐에따라 달라지는건가요?
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억수로숭고한임금님26.01.13
차량매각 매매차익차손 수입금액에 포함하나요?고정자산에 등록된 차량을 매각시 매매차손은 필요경비로 인정되고 매매차익은 소득세,법인세 신고시 총수입금액에 포함이 되나요?
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젊은카구2626.01.13
개인사업자에서 법인으로 전환 장단점은? 알고싶습니다.,회사에서 투자를 받아 작은 매장을 운영하는 자영업자입니다. 매출이 좋아 회사에서 법인으로 전환하자고 제안을 합니다.바꿈으로 인해 생기는 장점과 단점이 궁굼합니다.
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와일드한레오파드6626.01.12
감가상각비 미상각 시 중소기업특별세액감면 여부개발하는 단계라 무형자산인 개발비를 걸어놓고 감가는 하지않고 있습니다.개발이 완료되면 감가를 하는걸로 알고있기 때문에이럴경우, 개발비 계정만 감가를 하지않고 나머지는 감가를 모두 했어도 중소기업특별세액감면 대상이 아닌가요?
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하이만26.01.12
중소기업 연구원 세액공제 시에, 연구원이 대표님과 특수관계인은 아닌데 주식이 있으면 세엑공제가 안되나요중소기업 연구원 세액공제 시에, 연구원이 대표님과 특수관계인은 아닌데 주식이 10%이상 있으면 세액공제가 안되나요,아니면, 임원이 아니면 상관없을까요~?
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향기로운아비19726.01.12
수정발행하면 공급받는자 가산세 나오나요?안녕하세요2025년 10월 31일 일자로 계산서(면세)발행한게있습니다.금액이 잘못발행된게 확인되어오늘(2026년 01월 12일) 수정발행했는데 가산세 대상되나요?공급받는자 사업자는 살아있는상태이고,10월~12월 4분기 부가세신고기간 마감 전인데 괜찮나요?
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향기로운아비19726.01.12
2025년에 폐업한 사업자 세금계산서 발행되나요???안녕하세요2025년 4월,7월중에 거래처들이 폐업을 했습니다.못받은돈이 있는데 당시 세금계산서 발행을 안했습니다.거래처들의 폐업한 날짜에 맞추어 오늘(2026/01/12) 세금계산서 발행해도 되나요?
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향기로운아비19726.01.12
2025년 10월31일자 발행한거 오늘까지 수정발행 되나요?2025년 10월31일자로 계산서(면세)발행한게 있습니다.금액이 틀려서 수정발행이 필요한데 오늘 다시 2025년 10월31일자로 수정발행(기재사항 정정착오) 가능한가요?가산세 안나올까요??
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