세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무금쪽같은노린재67매입누락으로 인한 법인세 수정신고를 해야하는데요.23년 원재료 폐기분을 잡지않고 넘어와서 재고를 줄여서 법인세 수정신고를 해야하는데23년에 손급산입 유보?처리하고 24년에 전기오류수정손실 잡고 조정해줘야하나요??1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33재고가계속있어서 매년 재고자산 평가명세서 작성해서 제출했는데 재고가 당기에 없으면 작성안해도 되나요?재고가계속있어서 매년 재고자산 평가명세서 작성해서 제출했는데 재고가 당기에 없으면 작성안해도 되나요?,,,,,,,,,,,,,,1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33이월결손금 쌓이는금액을 당기순손실 금액인가요? 아니면 조정후 각상업연도소득금액으로 쌓이는건가요?이월결손금 쌓이는금액을 당기순손실 금액인가요? 아니면 조정후 각상업연도소득금액으로 쌓이는건가요?,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무어린물범144업무용승용차 감가상각비 한도와 처분손실 한도는 따로 적용인가요?업무용승용차 감가상각비 한도는 800만원이고,처분손실 한도도 800만원으로 알고 있습니다.당해 감가상각비 800만원과처분손실 800만원을 따로 적용할 수 있나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무한결같은참새111주류구매관련 계정과목 문의드립니다.산학협력 진행중 대학생들이 엠티를 간다고 하여 기업에서 주류를 지원을 해주려고 하는데 계정과목은 무엇으로 처리해야 할까요? 학생들한테 접대비로 하는건 아닌것 같고 광고선전비로 하고 비과세로 해야되나요?기업차원에서는 저희쪽으로 취업홍보성 이긴하거든요.. 애매하네요 도와주세요 ㅠㅠ2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무금쪽같은노린재67통합고용세액공제 폐업시에 추징을 하는게 맞나요?23년부터 받기시작했고 24년 12월말에 폐업했습니다.통합고용세액공제는 고용증대와 다르게 추징이 나오면 이월된 금액에서 차감하는걸로 알고있는데23년에 받은 공제액+24년 추징액을 더 했을 때 24년으로 이월된 금액이 더 큰 상황인데이럴경우에도 소멸로 끝나는게 아니라 소멸+23년 공제액을 추가납부세액 서식을 작성해서 제출해야되나요??추가납부를 해야된다면 23년에 납부한 농특세도 환급신청을 해야하는데 24년에는 공제를 안받아서농특세 관련 서식에서도 금액이 안불러와지는데 제가 직접 입력해야하나요??1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무후련한도마뱀136법인지방소득세 신고시 수입금액이요.....올해 결손이라 과세표준이 마이너스이고 산출세액이 0원인데요.법인지방소득세 과세표준 및 세액신고서에서 수입금액을 0원으로 기재해도 큰 상관 없나요? 아니면 손익계산서 상의 매출액을 기재해야 하나요?손익계산서상 매출액은 있으나 당기순손익은 마이너스 입니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn3324년에 손실이라 감면도 안받고 이러는경우 감가상각비 반영안하고24년에 손실이라 감면도 안받고 이러는경우 감가상각비 반영안하는 경우 나중에 안한만큼 감가상각해도 되죠? 이경우 미상각분 감가상각명세서랑 감가상각 관련 서류 작성하면 안되는거죠?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무기억기억외감법인 회계처리관련 세무조정 여부와 조정등록 문의외감법인회계처리 입니다. 세무조정 여부 및 조정등록에대해 알려주시면 정말 감사하겠습니다.1. 적립식보험 기말잔액 수정 : 적립식보험 100/ 이자수익 1002. 선급금 대손충당금 설정 : 기타의대손상각비(영업외비용) 100 / 대손충당금(선급금) 1003. 차입금 미지급이자 계상 이자비용 100 미지급비용 100 4 차입금 유동성 대체 장기차입금 100 유동성장기부채 1005. 2024년도발생연차 미지급비용 계상 급여(판관비) 100 미지급비용 100 6. 퇴직보험예치금 계정과목 변경 퇴직보험예치금 100 퇴직연금운용자산 100 7. 퇴직급여충당금 설정 전기오류수정손실(이익잉여금) 100 / 퇴직급여(판관비) 60 퇴직급여(제조원가) 1408 회수가능성 고려하여 대손 충당금 설정함 대손상각 100 대손충당금 100 (1% 초과금액있음)1-8번 입니다 부탁드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무다부진후루티91345가지급금 적수 계산 질문 드립니다!!조금 전 질문 드렸는데 잘 이해가 안가서 다시 여쭤봅니다.ㅜㅜ가지급금 계상이 예를들어1/1 전기이월 100 (잔액:100)5/4 가지급금 50 (잔액:150)12/31 회수 20 (잔액:130)이렇게 잔액이 전부 회수가 되지 않았을 때가지급금 적수 계산법이 궁금합니다.가지급금 적수는 48,680이 되는건가요 (12/31회수액 입력)아니면 48,700이 되는건가요? (12/31회수액 미입력)지금 현재 법인세 신고 자료에는 12/31일자 회수액이 입력되지 않은 상태로 되어있습니다.1명의 전문가가 답변했어요