세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무아주경이로운치킨수출거래 취소시 부가세 처리 방법 문의거래처와 D조건으로 첫계약을 하여 지난 분기 선적 및 수출신고함. 또한 부가세도 선적 시점에 신고하였음배가 가고있는데 업체측에서 대금이슈와 각종 핑계를 사유로 거래 취소를 요청함. 물건은 논쟁으로 인해 일단 보세구역에서 대기 중이며 회수해야할 것으로 보임회계상으로는 D조건이었으니 따로 매출 처리한게 없어 문제될게 없지만 부가세는 이미 신고가 완료된 상황일반적으로 수출 반품의 경우에는 반품일에 과세표준에서 차감하는 것으로 알고 있으나 이건 중도 매출 취소건이라 동일 적용되는지 모르겠음갑설) 회계와 별개로 부가세는 선적 시점에 매출이 실현된 것으로 보기 때문에 회수하는 것 역시 반품으로 보아 반품시점에 영세율 과세표준에서 차감을설) 선적 시점에는 정상적으로 신고하였고, 거래 취소는 추후 발생한 것으로 보아 따로 경정청구를 하거나 반입시 영세율 과세표준에서 차감하지 않음*논쟁 포인트 : 회계랑 별개로 위 매출 취소건을 부가세법상 반품으로 간주해야 하는가처리 방법에 대해 전문가분들의 고견 부탁드립니다.그동안은 C조건만 해왔는데 D조건은 회계랑 부가세가 따로 가니 처리 방법이 애매합니다 ㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무제일시끄러운사과잼사업자가제로페이로 사용결제시 소득공제? 세금혜택받을수있나요신랑이 사업자입니다 물품을 구입할때 제로페이로 결제할때가 있읍니다 물품을구입하면 보통 세금계산서를 발급 받잖아요 근데 제로페이는 일반소비자는 현금영수증처럼 처리가 되는데 사업자는 어떻게하면 공제를 받을수있을까요 일반직장인의 경우에는 홈택스에보면 사용내역이 연계가 되던데 사업자는 안되네요사업자가 제로페이결제했을때 부가세라던지 세금혜택은 받을수 없는건가요 있다면 어떻게 신고해야하나요 궁금합니다1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무부드러운밤송이부가세 관련해서 질문 드립니다 어떻게 해야하나요안녕하세요 자영업 식당하는 사람입니다 예를 들어 마트에서 물건을 사서 현금으로 사업자 현금 영수증을 하였습니다 방금 결제한 항목을 국세청에서 확인하니 부과세 불공제라고 되더라구요 사업자 현금영수증하면 부과세 공제여부는 왜 불공제라고 되는건가요3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무약간활력있는딸기직업소개소 운영 세금 계산방법과매출인력사무소를 독단적으로개업해서아무것도 몰라요 용역 계약해서매출또는 신고할때 어떻게 해야 하나요?방법좀 디테일 하게 알려주세요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘생긴바위새고정자산(시설장치) 취득일자 ??시설장치 매입 세금계산서 작성일자는 2/27, 대금 송금일은 3/10 일 때 고정자산 취득일자는 보통 어느 날짜 기준으로 잡나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무가끔조심스러운회색곰법인카드 매입분 할인시 부가세 금액 확인안녕하세요. 부가세 관련해서 문의드립니다.법인에서 소모품 등 카드 매입할 때 영수증에 아래처럼 표기가 됩니다.총금액: 130,000원면세 공급가액: 20,000원과세 공급가액: 100,000원부가세:10,000원할인금액: 2,200원실제 결제금액: 127,800원표시된 면세+과세+부가세=총금액으로 할인 후 실제결제금액의 과세 공급가액 및 부가세가 어떻게 나눠졌는지는 표기가 되지 않습니다.할인금액이 모두 과세인 물품에서 할인이 된거라면 아래 중 과세 금액에 대해 어떻게 분개를 해야 하나요?1. 과세 공급가액: 98,000원 / 부가세: 9,800원 (할인금액 나눈 후 각자 반영)2. 과세 공급가액: 97,800원 / 부가세: 10,000원 (할인금액을 모두 공급가액에 반영)1번으로 잡았을때 실제 영수증 부가세 금액과 다른데 증빙서류로 이용이 가능한가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무진심친화적인꿀벌부가세 영세율 적용 관련해서 어떤 서류들을 준비해야 할까요?부가세 기한후신고를 요청하려고 합니다.저는 개인사업자이며, 2025년 7월이후 7천만 원의 소득을 벌었습니다.거래처는 "영국법인"이고, 편집관련 "용역"을 제공하고 있습니다.부가세 기한후신고를 세무사무소를 통해 맡기려고 하는데요.사업자카드는 따로 없고, 개인카드로 거래대금을 받아왔습니다.거래처가 영국법인이다보니 종소세와 마찬가지로 부가세에도 영세율을 적용받으면 0원 처리가 될 것인데,관련 서류들을 어떤 것들을 지참해야 할지 모르겠습니다.도와주세요. 감사합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197배달대행 충전하면서 수수료 떼어가는데배달대행 현금으로 충전하면서 건당 수수료를 빼갑니다...그만큼은 증빙안해주는데 회계처리할때 잡손실로 해야할까요..?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한달동안벚꽃총 사업수익 매출 구할 때 문의드립니다한 해의 총 매출(총 사업수익)을 구할 때 부가세 신고서 상 부가세 금액까지 합산한 금액인지, 아니면 공급가액만 합산한 금액을 구하는건지요??3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무인자한숲새191공동사업자 발급시 출자금 관련하여 문의드립니다.안녕하세요일반사업자 공동대표로 사업자등록증 발급하려고합니다.실제로 출자금을 별도로 설정한게 없는데 입력을 해야 한다더라구요출자금은 임의로 설정해서 입력하면 되는건지 궁금합니다.추가로 이러한 상황에서 출자공동사업자여부에 "부" 로 체크하면 되는지도 궁금합니다!1명의 전문가가 답변했어요