세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무크스크스부가세 신고서 상에서 가산세 누락되면 신고불성실 가산세 발생하나요?안녕하세요. 저는 세무대리인으로 일하고 있습니다.제 거래처 중 한 곳이 작성일자가 24.12.31일인 세금계산서를 25.01.11에 끊어서 지연발급 가산세 10만원을 붙여서 신고했습니다. (금액은 예시입니다)이번 1월 10일은 주말이 아니기 때문에 가산세 1% 적용한 거였습니다.이후 거래처에서 지연발급 가산세 10만원을 빼고 신고해달라고 연락이 왔습니다.일단 이번 부가세 신고 때는 가산세 빼고 신고하고, 나중에 세무서에서 지연발급 가산세 10만원 내라고 하면 그때 내면 되지 않냐고 하시더라고요.그런데 부가세 신고서에서 지연발급 가산세를 빼고 신고하면 신고불성실 가산세가 같이 발생하는 게 아닌가 싶어서요.원래는 가산세를 지연발급분만 내면 됐던 게, (지연발급+신고불성실)이 될까봐 질문 드립니다.지연발급 가산세가 붙는 상황에서 부가세 신고서에 지연발급 가산세를 기재하지 않고 신고했을 때, 신고불성실 가산세는 안 붙고 세무서에서 연락 오면 그때 지연발급 가산세만 내면 되는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무부유한바위새176부가세신고 임대료 가산세 문의드립니다일반사업자고 보증금에서 상가임대료를 차감중입니다2024년 하반기 임대료에 대한 부가세신고를 1월이 아닌 7월에 2025년 상반기 임대료와 같이하면2024년 하반기 임대료에 대한 가산세가 붙을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무부유한바위새176보증금에서 임대료 차감시 세금계산서 발행보증금에서 임대료를 차감하고 있습니다부가세 신고 기간이 되어 세금계산서를 요청하니임대인은 보증금에서 임대료를 차감하고 있지만실제 입금이 진행된게 아니라 세금계산서 발행은 못해준다는 입장입니다대신 계약이 종료될때 영수증을 발급한다는데1. 보증금에서 임대료 차감시 세금계산서 발행은 안해주는게 맞나요?2. 계약 종료 시 발급한다는 영수증은 뭘까요3. 임차인은 보증금에서 차감한 임대료+부가세는 어떻게 신고 처리해야하나요?답변 미리 감사합니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무호기로운셰퍼드273음식점 폐업시 고정자산 잔존재화 부가세 납부안녕하세요음식점이고 폐업 하려고 합니다고정자산중에비품 취득일 23.02.28시설장치 취득일 23.03.08이렇게 취득하였는데요지금 폐업하게되면 부가세 내야될까요?언제 폐업하면 부가세 안 낼 수 있을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무진짜로따스한호박죽10월에 발행한 현금영수증을 취소하고 세금계산서로 재발행하는게 가능한가요?상대 측에서 10월에 발행했던 현금영수증 번호가 잘못된 번호라고 해서 오류 발급으로 재발행하려는데현금영수증이 아닌 세금계산서 발급을 요청합니다.. (사유는 본인 명의로 된 핸드폰 번호가 없다고 하네요)이 경우에 세금계산서를 발행해도 괜찮을까요..?1. 2024년 2기 확정 부가세 신고를 다시 해야하나요?2. 가산세가 발생하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223임대사업자입니다 보증금은 받았는데 밀린월세가 있는 경우 간주임대료 계산이 달라지나요?임대사업자입니다 보증금은 받았는데 밀린월세가 있는 경우 간주임대료 계산이 달라지나요?보증금 50,000,000원 받고월세 밀린게 25,000,000원 인 경우부동산임대공급가액에 보증금 50,000,000원으로 신고하는게 맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무엔리코오노프리수입 품목의 부가가치세 면제 조건 및 적용 사례가 궁금합니다.안녕하세요 특정 수입 품목에 대해 부가가치세 면제를 적용 받기 위한 조건과 절차는 무엇이며 면제가 가능한 품목을 잘못 신고했을 경우 발생하는 패널티와 이를 방지하기 위한 대처 방법은 무엇인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무경건한고릴라180위수탁수정세금계산서 수취시 가산세 있나요?위수탁수정세금계산서를 받았는데 수정세금계산서 1건만 수취했고 당초 세금계산서는 수탁자만 받은 거 같습니다.당초 세금계산서의 발급일자를 모르고, 수정발급된 날짜는 2025.01.23입니다. 사유는 기재사항 착오정정으로 수취했는데 가산세가 있나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무힘찬에뮤32부가세 납부하려는데 현금이랑 카드 나눠서 결제 가능한가요?부가세 납부하려는데 현금이랑 카드 나눠서 결제 가능한가요?가능하다면 세무서 방문해야하나요?아니면 홈택스에서 가능한가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223부동산 임대공급가액 명세서 작성 여부개인사업자이며 빌딩이 있습니다임대차계약에는 보증금이 3천만원이나2024년 9월까지는 실지 수령한 보증금이 1천만원이고,2024년 10월 -12월까지는 2천만원입니다위 경우 부동산임대공급가액 명세서를 각각7-9월 보증금 1천만원10-12월 보증금 2천만원으로 하여 간주임대료 합산하여 신고 하면 될까요?1명의 전문가가 답변했어요