세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무세법공부경리세금계산서 관련 너무궁금해서 문의드려요여기보면 필수적 기재사항착오면수정세금계산서 발행시 가산에없다고나오는데요또 관련 책을찾다가 보니지점매출을 본점이 세금계산서발행하고매출신고하면지점은 미발급가산세대상 에 신고불성실가산세대상이라고 나오든데가산세대상은맞지만본점아닌 지점으루 다시 수정발행하면이것도 가산세가없는건지고견부탁드립니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리4월 이중발급된 매입세금계산서를 2기(7월)에 취소해준다네요. 1기 부가세 환급받는 입장이라 찜찜한데, 이렇게 해도 괜찮을까요? 불공제하려면 사유를 뭐라고 해야할까요?1기(4월)에 이중발급된 매입세금계산서에 대해 당초신고분 취소되도록 수정발급해달라고했는데 2기(7월)에 환불?로 해서 취소하겠다고 답신이 왔습니다.문제는, 저희가 1기에 부가세 환급을 받거든요. 환급 받은 상황에서 2기에 바로 매입이 환불취소되는게 너무 찜찜합니다. 그렇잖아도 모든 것이 걱정이신 우리 사장님은 부가세 환급받는 거 자체를 찜찜해하셔서 최대한 잡음 없도록 카드 같은 것도 웬만해선 다 불공제로 돌리고 매입세금계산서별로 입금내역도 다 찾아 뒀거든요. (이 과정에서 이중발급 발견)앞서 조언받은대로 공제받지 못하는 매입으로 불공제처리하려고 보니, 해당되는 사유가 없더라고요. 사업과 관련없는 매입이 제일 무난한데, 이 업체랑 거래 건이 여러 개인데 이 건 하나만 사업과 관련 없다고 할 수는 없을 것 같아요.. 사유 별로 상관 없나요?환급받는 상황에서(150만원가량) 2기에 매입 취소되어도 괜찮을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리4월에 아예 잘못 발행한 세금계산서(이중발급?) 취소방법저는 잘못 발급 받은 쪽. 매입세금계산서입니다.4월 9일 A품목+B품목= 70만원 주문.4월 10일 B품절로 A품목만 65만원짜리 계산서 발행. (입금 - 공급 모두 완료.)그런데 지금보니, 4월 9일에 A품목+B품목= 70만원짜리가 발행되어있습니다.4월10일에 품절로 65만원짜리 새로 발급하면서 4월9일 70만원짜리를 취소 안한것 같아요. 저는 발급받는 쪽인데, 4월9일에 발행 건을 "착오에 의한 이중발급"으로 수정발급하라고 하면 될까요? 저쪽에서 저거 수정발급하면, 우리쪽 세금계산서 내역도 바로 수정되지요? 부가세 신고해야 해서요.근데 그 업체가 만약 이미 부가세 신고를 완료했으면 저 계산서 취소 후, 그 업체는 부가세를 재신고 해야 하는 거죠?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리4월에 잘못 발행 받은 매입세금계산서를 발급한 업체가 지금 취소하면, 가산세를 물거나 불이익이 있나요?방금 문의 올렸었는데요, 4월에 어떤 업체가 저희에게 매입세금계산서(70여만원)를 잘못 발행했는데요, 상대방이 이걸 지금 취소하면 가산세를 물게되나요? 그래서 취소하시라고 문자를 보내도 답이 없는 건가 싶어서요..아, 혹시 잘못 받은 걸 모르고 있던 저희에게 불이익이 있지는 않나요? 사실 전자세금계산서를 들여다보고 있진 않으니, 이것도 그냥 하나씩 대조해보다가 알게된 건데, 이런식으로 잘못 발행받는 계산서를 모르고 그냥 두면 저희에게도 불이익이 큰가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리잘못 발행받은 매입전자세금계산서. 받은 입장에서 취소처리 할 수 있나요?(발행 회사가 전화안받음.)부가세 신고하기 전에, 평소에 수정발급이 잦았던(실수를 많이 하는 곳) 거래서에 대해 우리의 출금내역과 매입세금계산서를 대조해보았습니다.그랬더니 상반기에 10회 이상 거래를 했던 곳에서, 4월에 70여만원짜리 전자세금계산서를 잘못 발행해서 보냈네요. (우리 매입 건이 아닌데, 세금계산서 발행.)사실 자주 거래하는 곳이니 하나씩 들여다보니 않았다면 이 매입계산서에 대해 모르고 지나쳤을 것 같아요.매출부가세는 그쪽이 내는 것이지만, 제 입장에선 사실이 아닌 매입으로 부가세 혜택 받고 싶지 않습니다.여하튼 취소해달라고 하려고 전화했는데, 여기가 전화를 안받아요.내일까지 부가세 신고인데, 이거 어떻게 처리해야 할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리대표자는 동일한데요 a.b사업장이있습니다상가임대업이고요대표자는 같은데A.B 사업장이있고 호수만다릅니다A사업장이 세금계산서 발행했어야하나B사업장으로 세금계산서를 착오로잘못발행한경우 입니다.책을찾아보니착오로 잘못발행한것은수정세금계산서 발행시 가산세가없다는데의문이듭니다B사업장으로잘못발행한것을다시 - 치고 (이때는가산세없고)A사업장으로 다시 발행하면서는지연발급가산세가 붙는건지...아니면 그냥 아예착오로 b로잘못발행한거니공급자를 A사업장으로 바꿔서 수정발행한다는건지 ....전문가분들답변좀 자세히부탁드리겠습니다1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무감사하는사람건물 매입시 부가세 등 관련 질문드립니다.3개의 필지에 2개의 건물이 올라가 있습니다.3개의 필지 주인이 다 다른 상태입니다.한 필지 주인인 부동산 대표가 있는데 위임장을 받아서 그 부동산 대표 계좌에 모두 입금하고 계약 진행이 되는지 여부 2. 하나의 건물엔 음식점이 있는데 포괄양도양수 했을때의 부가세 여부 3. 다른 하나의 건물은 멸실 예정인데 부가세가 나오는지 여부 4. 현재 상황에서 가장 깔끔하게 계약을 할 수 있는 방법이 무엇인지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무겨울은너무추워폐업 후 날짜로 전자세금계산서를 발급받았는데어떻게 해야하나요?폐업 후에 세금계산서를 발급 받았는데 이걸 어떻게 처리해야 하나요??그냥 없는 돈으로 생각하고 폐업일 전에 것만 신고하면 되는 건가요..???3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무루루알루알과일을 수입해와서 전자상거래로 판매할 경우 면세 적용 가능 여부과일을 수입해와서 전자상거래로 판매할 경우 면세 적용 가능 여부가 궁금합니다. 법에 나와있다면 어디에 나와있을까요과세인지 면세인지 궁금합니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무빈티지한비단벌레261임대업가 현금매출 명세서 관련 질문입니다.업대법인인데현금매출 명세서 작성해라고 하는데여기는 오피스텔에 있는 사람들 입력하면 되나요??그런데 오피스텔은 부가세가 없는데 기타매출에도 입력을 해야 하는지 궁금합니다.오피스텔 수입은 면세사업수입금액에 입력했는데현금매출명세서에 작성해야 하는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요