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굳건한비오리7525.01.20
면세법인 부가세 신고시 고정자산매각면세 법인입니다.부가세 신고시에 고정자산 매각하여 계산서 발행했었습니다.부가세 신고할때 과세표준 면세수입금액 제외해야하나요?
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크스크스25.01.20
E-9 비자 근무처 변경 허가 비용 부가세 공제 되나요?출입국관리사무소에 낸 비용인데 99,000 원이라 부가세가 붙어서 나온 건가 싶어서요.국가기관에 낸 건 면세 항목이라 알고 있는데 혹시나 싶어 여쭙습니다.출입국관리사무소에 E-9 비자 받은 외국인의 근무처 변경 허가 비용으로 낸 금액도 부가세 공제가 가능할까요?
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힘들어도버티고살아가야지25.01.20
카센타 현금영수증의무발행업종인가요?카센타 사업을 운영하고 있는데 현금매출을 잡다 궁금사항이 생겼습니다.국세청에서 정하고 있는 현금영수증 의무발행업종에는 카센타업이 안보이던데 인터넷은 관련 기사가 몇개 나와있어서요ㅠㅠ세무사님들 현금영수증 의무발행업종일까요?
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끝없이행복한계란찜25.01.20
과세표준 기준 의제매입세액의 공제율 문의*업종: 음식점 상반기는 과표 2억 초과라 8/108 공제율로 반영했습니다.하반기는 과표 1억9천 정도라 9/109로 반영하려고 했는데연매출로 보면 4억이 조금 넘어서 9/109 공제율로 가능한지 헷갈리네요.답변 부탁드립니다.
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gkdlfn3325.01.20
영세매출로 입력한 부분은 더존 세금계산서합계표에서 전자외로 조회되는것이 맞나요?영세매출로 입력한 부분은 더존 세금계산서합ㅂ계표에서 전자외로 조회되는것이 맞나요? 수출부분은 전자외에 반영이 안되는데 구매확인서 영세로 매입매출 입력시 세금꼐산서 합계표에 반영되서요.
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순박한오징어1025.01.19
부가세 작성시 매입란에 법원감정료 금액 써도 되나요?사업장에 대한 법원 감정료인데 과세기간 중 법원 감정인 선정해서 감정료를 예납했고 세금계산서를 감정인에게서 받지 못한 상태입니다 기타 매입란에 감정료 입력해도 되나요?
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고결한들소12725.01.19
개인사업자 부가세 신고 관련 문의드립니다.(간이과세자)안녕하세요. 이제 스마트스토어을 시작해볼려는 개인사업자입니다. 만약에 두개의(A,B) 상품을 박스로 구매해서 낱개로 합쳐서 한박스 구성으로 판매시 매입, 매출은 어떻게 잡나요?? 예를 들어)) A상품 한박스(20개 구성) 3만원, B상품 한박스(10개 구성) 15,500원 입니다. 제가 A상품 낱개1개와 B상품 낱개1개를 한박스에 담아서 10,000원에 판매를 할 생각입니다.그럼 여기서 한박스가 판매되면 매출은 10,000원이 잡히는 걸로 아는데 매입은 어떻게 계산해야하나요?A상품 매입을 1,500원(30,000/20)으로 잡고 B상품도 1,550원(15,500/10)으로 잡아야하나요??답변부탁드립니다.
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늘칼퇴하는청둥오리25.01.19
부동산매매사업자 1분기 부가세신고 때 실수를 한 것 같은데, 어떻게 해야하나요?일반과세자로 사업자등록한 부동산매매사업자입니다.제가 2024년 초에 주택(85제곱미터 이하)을 매입하여 2024년 하반기에 매도하였습니다.그 과정에서 상반기에 인테리어, 입주청소비 등을 지출하며 세금계산서 및 현금영수(지출증빙용)을 받았습니다.24년 1분기 부가세 신고 때, 부가세 신고가 처음이라 인테리어 비 입주청소비 등 지출금액의 부가세에 대해 매입세액 공제를 받았고, 아직 매출이 없었으므로 전액 환급 받았습니다.그런데 이번 24년 2분기 부가세 신고하며, 85제곱미터 이하만 거래하는 경우 매입세액 공제가 안된다는 사실을 알았습니다.1분기때 잘못 신고한 것 같은데 이를 다시 정정해야 하나요?정정 없이 넘어가고, 5월 종합소득세 신고할 때 부가세를 제외한 매입금액 만큼만 비용처리하면 되지 않을까요?만약 꼭 정정을 해야한다면, 어떻게 해야 하나요?
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열일하는개미25.01.19
상가 매도로 인한 궁금한 사항 문의드려요.상가 매도를하며 특약에 포괄양도양수를 못 넣었지만, 상가는 매도 당시 세입자가 그대로 영업을하고 있고, 매수자는 매도자와 똑같이 사업자등록증을(일반과세자) 냈습니다.제가 궁금한건 이 경우, 매도인이 부가가치세를 부과하지 않아도 되는게 맞는건지 궁금합니다.
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히하히후25.01.19
법인사업자 부가가치세 증빙서류 관련안녕하세요! 법인 사업체를 운영중인데 임대료 세금계산서를 종이 세금계산서로 수취했습니다. 이때 부가가치세 매입세액 공제에 반영하려면 가산세를 추가하여 입력하면 되는 부분일까요??
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