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세법공부경리25.03.19
부가세 과세표준 관련 재질문드려요.금전으로 대가를 받는 경우즉 현금으로 받은 경우 그대가가 과표인데그현금으로 대가를 받아야 하는데못받았다는 이유로금전외의대가 로 분류해서내가 공급한 재화와 용역의 시가를감평가액이든 기준시가든 등등계산하는게 맞는건지제가궁금한 포인트를 아실거라고생각돼요
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세법공부경리25.03.19
용역의 무상공급 파트에서 질문드려요용역의 무상공급시 특수관계인이 아니면과세되지않는다고 배웠는데요토지소유주와 그토지의 건물소유주가다른경우건물소유주가 토지소유주에게대가를 지불안했고토지소유주도 돈안받고부가세 신고도 안한경우용역의 무상공급으로 판단할수있는거죠?그럼 특수관계인이 아니니까토지를 무상으로 쓰게해줬어도과세안되니까 문제 없는게 맞나요?
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세법공부경리25.03.19
부가세법 29조 과세표준 관련 문의드립니다금전으로 대가받는 경우는'그 대가' 가 과표가 되는데금전 외의 대가를 받는경우는자기가공급한 시가 인데이부분이 명확히 이해가안돼요..예를들어 토지임대의 경우특수관계자는 아닌데무상으로 토지를 임대해줬을경우원래는 금전으로 대가를 받았으면대가가 과표인데대가를 금전으로 안받았으니까공급한 용역 즉 토지임대 용역의시가를 과표로잡는다는의미인건지요?금전 금전외무수의미인가요
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쾌활한날쥐23425.03.19
부가가치세 미신고하면 어떻게되죠?부가가치세 신고를 못햇는데 어떻게해야하나요?신고기간 지나서도신고하면 되는지 알고싶습니다.신고안하면 벌금이 잇는지 알고싶네요답변좀부탁드려요
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정중한물총새21025.03.19
소개료는 계정과목이 어떻게 되나요?안녕하세요 전북 남원의 김종록입니다.예를 들어서 컴퓨터 가게가 있고 그곳에 오신 손님이...웹페이지 제작의 의뢰가 들어왔을 경우...거래처 협력업체에 맡기는 대신 협력업체에다가....소개료로 5만원을 받게 된다면....계정과목은 어떻게 되나요?공인중개사도 비슷할거 같긴 한데 말이죠.....???가르침 부탁드립니다.....
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항상똑똑한엔지니어25.03.19
전년도 전자세금계산서를 올해 수정하여 취소 한 경우 어떻게 처리해야할까요?안녕하세요,2024년도 12월 작성일자로 하여 매입세금계산서가 발행되어 매입세액공제를 받았습니다.대금이 지급되지 않아 거래처에서 2025년 1월 작성일자로 (-)전자세금계산서를 발행하였습니다.이 경우, 2025년 1기 부가가치세 신고시 해당 금액만큼 부가세 매입공제를 차감하고 신고하면 되는 걸까요?
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느긋한돌고래11125.03.19
철스크랩은 왜 세금계산서 발행 후 다음날까지 대금 지급 및 입금이 되어야 하는 건가요?철스크랩은 왜 세금계산서 발행 후 다음날까지 대금 지급 및 입금이 되어야 하는 건가요?왜 하루밖에 기간을 주지 않는건지 궁금합니다.
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지적인반달곰20425.03.19
무인편의점 개인사업자-사업자등록관련안녕하세요 4월에 무인편의점(가맹점) 개인사업자로 사업자 등록을 할 예정입니다.인터넷 검색시 보통 신규사업자나 연 매출 8천만원 미만은 간이과세자로 등록한다고 합니다하지만 무인점포의 경우 임대료, 가맹비, 공사비,물품 구입비등 초기비용이 많이 들어서 부가세 환급을 받는것이 더 큰 혜택을 줄수 있다고 본사에서는 일반과세자로 사업자등록 권장합니다이것과 관련해서 몇가지 문의드립니다. 1) 매출이 어느정도 발생할지 예상이 안되는데 우선 초기 사업 비용에 대한 부가세 환급을 받기 위해 일반과세자로 신고하는게 훨씬 나을까요?2) 개업시 일반과세자로써 부가세 환급을 받고 난후 매출이 저조하다면 25년 7월 25일 부가세 신고후 간이과세자로 임의 변경 가능할까요? 세법상 정해진 기간과 조건이 있겠지요?3) 개인사업자의 대표자 변경은 폐업과 양도양수 두가지 방법밖에 없는지요?세무 전문가의 의견 부탁드립니다감사합니다
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종종자존감높은펭귄25.03.19
2기 확정신고 예정누락분의 환급 여부다음 이미지와 같이 부가가치세의 2기 확정 신고가 완료되었습니다.이 신고서에서 제가 헷갈리는 사항은,예정신고누락분 칸에 있는 매입세액이 환급되는 지 여부입니다.예정신고누락분(562,900)은 기한 후 신고도 따라 한 상황입니다.
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잘생긴계란말이25.03.19
지점 부가세신고 관할세무서는 어디인가요?본점은 서울지점은 인천입니다.지점 폐업으로 부가세 신고를 진행하려고 하는데요.지점 사업자주소지에 따라 인천세무서로 신고하는게 맞나요?사업자단위과세, 총괄납부 등 해당되지 않습니다.
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