답변 내역

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.장부에 수익인 것을 세무조정을 통해서 수익을 취소시킴으로서 법인세에 영향을 미치지 않는 것입니다. 즉, 장부에는 수익으로 반영되어있지만 실제 법인세에는 영향을 미치지 않는 것입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.실제 임차료가 280만원이라면 부가가치세를 수정신고해야 하는 것입니다. 세금에 영향이 있으므로 반드시 수정신고하셔야 합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.금액과 관계 없습니다. 실제 거래처 등에게 접대를 한 비용은 모두 접대비에 해당합니다.기재하신 내용만 기재하셔도 충분합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 24년도 원천징수영수증도 받으셔서 제출해야 합니다. 만약, 합산하지 못한다면 홈택스에서 3월 중순 이후에 조회가 가능하므로 5월 종합소득세 신고시 직전+현재 회사 근로소득을 합산하고 공제자료를 반영하여 종합소득세 신고를 하셔야 합니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.현재는 24년도 임대소득을 신고하는 것이므로 임대차계약기간을 24.01.01~24.12.31로 하셔도 실무적으로 문제는 없습니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.미지급금 / 전기오류수정이익 등으로 처리하시면 되며 결국에는 익금불산입으로 처리하시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.네 맞습니다. 사실상 탈세에 해당합니다. 현금으로 계좌이체를 하더라도 계좌이체한 현금에 대해서 현금영수증 발급을 해야 합니다. 이렇게 하지 않을 경우 국세청 홈택스에 제보하시면 됩니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.일단 납부를 하셔야 합니다. 5월에 개별적으로 연말정산 공제자료를 반영하여 종합소득세 신고를 하시면 환급이 가능합니다.5월에 신고하시면 됩니다.네 있습니다. 공제자료를 적용하지 못하기 때문에 추가납부세액이 발생할 수 있습니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.과소신고가산세 : 2억 x 10%납부지연가산세 : 2억 x 0.022% x 미납일수(23.04.01~25.08.31)납부지연가산세=납부불성실 가산세입니다.

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.해당 잡이익은 법인의 손익에 반영되지 않으므로 익금불산입 기타 등으로 세무조정을 하시면 됩니다.