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연말 정산에 조금이라도 도움이 되는 소비 방법이 있을까요?

안녕하세요. 조병철 세무사입니다.1. 신용카드 vs 체크카드 '황금 비율' 지키기가장 기본이면서 중요한 것이 '최저 사용금액(총급여의 25%)'을 채우는 것입니다.25%까지는 신용카드: 혜택(마일리지, 할인 등)이 많은 신용카드를 먼저 사용하세요. 총급여의 25%까지는 어떤 카드를 써도 소득공제가 되지 않기 때문입니다.25% 초과부터는 체크카드·현금: 문턱을 넘어서는 순간부터는 공제율이 15%(신용카드)보다 2배 높은 30%(체크카드·현금영수증)를 집중적으로 사용해야 합니다.2. '세테크'의 꽃, 연금계좌 활용하기소득공제가 '소득'을 줄여주는 것이라면, 세액공제는 '낼 세금' 자체를 깎아주는 강력한 수단입니다.연금저축 & IRP: 연간 최대 900만 원까지 세액공제 대상이 됩니다.절세 효과: 총급여 5,500만 원 이하일 경우 납입액의 16.5%, 초과일 경우 13.2%를 돌려받습니다.3. 주택청약저축, 무주택자라면 필수조건: 총급여 7,000만 원 이하 무주택 세대주.혜택: 연간 납입액 300만 원 한도 내에서 40%를 소득공제 해줍니다.4. 맞벌이 부부라면 '몰아주기' 전략소득 차이가 클 때: 일반적으로는 소득이 높은 배우자에게 몰아주는 것이 유리합니다. (높은 세율 구간 적용 때문)소득이 비슷할 때: 소비 금액이 적다면, 급여가 적은 배우자에게 몰아주는 것이 '25% 문턱'을 넘기 쉬워 유리할 수 있습니다.의료비: 의료비는 총급여의 3%를 초과해야 공제가 시작되므로, 급여가 적은 사람에게 몰아주는 것이 무조건 유리합니다.5. 월세세액공제 활용하기소득 요건: 총급여 8,000만 원 이하 무주택 세대주 (2025년 기준 상향 반영)주택 요건: 국민주택규모(85㎡ 이하) 또는 기준시가 4억 원 이하 주택오피스텔, 고시원, 원룸 모두 포함되지만, 전입신고가 필수입니다.월세 세액공제 : 결정세액에서 월세액의 15~17%를 직접 빼줍니다. (연 1,000만 원 한도)총급여 5,500만 원 이하: 17% 공제총급여 5,500만 원 ~ 8,000만 원: 15% 공제주택임차료 현금영수증 신용카드등소득공제: 소득 기준을 초과하거나 주택이 너무 커서 세액공제를 못 받을 때 활용합니다. (신용카드 등 사용액과 합산하여 공제)

세금·세무 / 연말정산

25.12.20

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